[年报]易方达基金管理有限公司:重组B:2018年年度报告摘要

时间:2019年03月27日 17:06:49 中财网
易方达并购重组指数分级证券投资基金

2018年年度报告摘要

2018年12月31日

































基金管理人:易方达基金管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

送出日期:二〇一九年三月二十八日


§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往?#23548;?#24182;不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。


本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。


本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。





§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称

易方达重组分级

基金主代码

161123

交易代码

161123

基金运作方式

契约型开放式、分级基金

基金合同生效日

2015年6月3日

基金管理人

易方达基金管理有限公司

基金托管人

中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额

863,541,013.42份

基金合同存续期

不定期

基金份额上市的证券交易所

深圳证券交易所

上市日期

2015年6月11日

下属分级基金的基金简称

易方达重组分级

易方达重组分级
A

易方达重组分级
B

下属分级基金场内简称

重组分级

重组A

重组B

下属分级基金的交易代码

161123

150259

150260

报告期末下属分级基金的份额总额

843,581,591.42份

9,979,711.00份

9,979,711.00份



2.2 基金产品说明

投资目标

紧密追踪?#23548;?#27604;较基准,追求跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。


投资策略

本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重
构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应
调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时,基金
管理人可采取其他指数投资技术?#23454;?#35843;整基金投资组合,以达到紧密跟踪
标的指数的目的。


?#23548;?#27604;较基准

中证万得并购重组指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5%

风险收益特征

本基金为股票型基金,主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现,其风
险收益特征与标的指数相似。长期而言,其风险收益水平高于混合型基金、
债券型基金和货币市场基金;A类份额具有预期风险、收益较低的特征;
B类份额具有预期风险、收益?#32454;?#30340;特征。


下属分级基金的风险
收益特征

基础份额为股票型基
金,其风险收益水平高
于混合型基金、债券型
基金和货币市场基金。


与基础份额相比,A类
份额的预期收益和预
期风险低于基础份额。


与基础份额相比,B类
份额的预期收益和预
期风险高于基础份额。




2.3 基金管理人和基金托管人

项目

基金管理人

基金托管人

名称

易方达基金管理有限公司

中国建设银行股份有限公司

信息披露

姓名

张南

田青




负责人

联系电话

020-85102688

010-67595096

电子邮箱

[email protected]

[email protected]

客户服务电话

400 881 8088

010-67595096

传真

020-85104666

010-66275853



2.4 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址

http://www.efunds.com.cn

基金年度报告备置地点

广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦43




§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民?#20197;?

3.1.1 期间数据和指标

2018年

2017年

2016年

本期已实现收益

-441,227,812.99

-110,608,904.75

-558,545,039.01

本期利润

-430,432,731.06

-211,231,804.76

-617,688,509.87

加权平均基金份额本期
利润

-0.3522

-0.1079

-0.2587

本期基金份额净值增长


-37.08%

-12.14%

-20.13%

3.1.2 期末数据和指标

2018年末

2017年末

2016年末

期末可供分配基金份额
利润

-2.3402

-1.1876

-1.1620

期末基金资产净值

676,406,430.01

1,354,063,523.03

1,995,357,934.95

期末基金份额净值

0.7833

0.7933

0.9282



注:1.所述基金?#23548;?#25351;标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后?#23548;适?#30410;水平
要低于所列数字。


2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期?#23548;?#27604;较基准收益率的比较

阶段

份额净值增
长率①

份额净值增
长?#26102;?#20934;差

?#23548;?#27604;较基
准收益率③

?#23548;?#27604;较基
准收益?#26102;?br />
①-③

②-④




C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图1.jpg


准差④

过去三个月

-13.69%

1.70%

-13.62%

1.68%

-0.07%

0.02%

过去六个月

-22.71%

1.45%

-22.56%

1.45%

-0.15%

0.00%

过去一年

-37.08%

1.32%

-38.37%

1.32%

1.29%

0.00%

过去三年

-55.85%

1.37%

-55.42%

1.32%

-0.43%

0.05%

过去五年

-

-

-

-

-

-

自基金合同生
效起至今

-69.25%

1.83%

-68.85%

1.80%

-0.40%

0.03%



3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长?#26102;?#21160;及其与同期?#23548;?#27604;较基准收益?#26102;?#21160;的比较

易方达并购重组指数分级证券投资基金

累计净值增长率与?#23548;?#27604;较基准收益率历史走势对比图

(2015年6月3日至2018年12月31日)



注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-69.25%,同期?#23548;?#27604;较基准收益率为
-68.85%。


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期?#23548;?#27604;较基准收益率的比较

易方达并购重组指数分级证券投资基金

自基金合同生效以来基金净值增长率与?#23548;?#27604;较基准历年收益率对比图


C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\柱状图1.jpg


注:本基金合同生效日为2015年6月3日,合同生效当年期间的相关数据和指标按?#23548;?#23384;续期
计算。




3.3 过去三年基金的利润分配情况

根据《易方达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》的?#32423;ǎ?#20998;级运作期内,本基金(包括
重组分级基础份额、重组A类份额、重组B类份额)不进行收益分配。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,易方达基金管理有限公司(简称“易方达?#20445;?#25104;立于
2001年4月17日,总部设在广州,在?#26412;?#19978;海、香港、深圳等地设有分公司或子公司,并全资
拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两?#26131;?#20844;司。易方达始终坚持在诚信规范
的前提下,通过市场化、专业化的运作,为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案,成为国内
领先的综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、QFII、RQFII、
QDIE、QFLP、基本养老保险基金投资等业务资格,是国内基金行业为数不多的“全?#26222;鍘?#20844;司之一,
在主动权益、固定收益、指数量化、海外投资、多资产投资等领域全面布局。截至2018年12月31
日,易方达总资产管理规模超过1.2万亿元,服务近8000万客户,自成立以来仅公募基金累计分红


达1150亿元。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介




职务

任本基金的
基金经理(助
理)期限

证券
从业
年限

说明

任职
日期

离任
日期




本基金的基金经理、易方达中小
指数分级证券投资基金的基金经
理、易方达原油证券投资基金
(QDII)的基金经理、易方达银行
数分级证券投资基金的基金经理、
易方达生物科技指数分级证券投资
基金的基金经理、易方达深证成指
交易型开放式指数证券投资基金联
接基金的基金经理、易方达深证成
指交易型开放式指数证券投资基金
的基金经理、易方达深证100交易
型开放式指数证券投资基金联接基
金的基金经理、易方达深证100
易型开放式指数基金的基金经理、
易方达纳斯达克100指数证券投资
基金(LOF)的基金经理、易方达恒生
中国企业交易型开放式指数证券投
资基金联接基金的基金经理、易方
达恒生中国企业交易型开放式指数
证券投资基金的基金经理、易方达
创业板交易型开放式指数证券投资
基金联接基金的基金经理、易方达
创业板交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理、易方达MSCI中
国A股国际通交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理

2016-
05-07

-

10年

硕士研究生,曾任华泰联合证券资产
管理部研究?#20445;?#26131;方达基金管理有限
公司集中交易室交易员、指数与量化
投资部指数基金运作专员、基金经理
助理。






本基金的基金经理、易方达中小
指数分级证券投资基金的基金经
理、易方达银行指数分级证券投资
基金的基金经理、易方达香港恒生
综合小型股指数证券投资基金
(LOF)的基金经理、易方达生物科技
指数分级证券投资基金的基金经
理、易方达深证成指交易型开放式

2017-
07-18

-

11年

硕士研究生,曾任招商银行资产托管
部基金会计,易方达基金管理有限公
司核算部基金核算专员、指数与量化
投资部运作支持专员、基金经理助
理。





指数证券投资基金联接基金的基金
经理、易方达深证成指交易型开放
式指数证券投资基金的基金经理、
易方达深证100交易型开放式指数
证券投资基金联接基金的基金经
理、易方达深证100交易型开放式
指数基金的基金经理、易方达上证
中盘交易型开放式指数证券投资基
金联接基金的基金经理、易方达上
证中盘交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理、易方达创业板交
易型开放式指数证券投资基金联接
基金的基金经理、易方达创业板交
易型开放式指数证券投资基金的基
金经理、易方达标普医疗保健指数
证券投资基金(LOF)的基金经理、易
方达标普信息科技指数证券投资基
金(LOF)的基金经理、易方达标普生
物科技指数证券投资基金(LOF)的
基金经理、易方达标普500指数证
券投资基金(LOF)的基金经理



注:1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。


2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人?#32454;?#36981;守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律?#21215;?#30340;规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见?#36820;确?#35268;制定了《公平交易制度?#32602;?br /> 内容主要包括公平交易的适用?#27573;А?#20844;平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。


公平交易制度所规范的?#27573;?#28085;盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
?#23548;?#35780;估等各个?#26041;凇?#20844;平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。



公平交易的实现措施和执行程序主要包括?#21644;?#36807;建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资?#20998;?#22791;选库为投资人员提供公平的投资机会;投资人员应公平对待其管理的不同投资组合,控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差;建立集中交易制度,交易?#20302;?#20855;备公平交易功
能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,?#20302;?#23558;自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制,通过?#20302;?#19982;人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常
问题进行提示,并要求投资组合经理解释说明。


公司?#32454;?#25353;照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数组合和量化投资组合除外)确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经审核确认
方可执行。


公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术?#20302;常?#20351;投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况,?#20013;?#30563;促公平交易制度的落实执行,并不断在?#23548;?#20013;检
验和完善公平交易制度。


4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。


公司利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括当日内、3日内、5日内),对我
司旗下所有投资组合2018年度的同向交易价差情况进行了分析,包括旗下各大类资产组合之间(即
公募、社保、年金、专户四大类业务之间)的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交
易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价?#36866;?#21542;为0的T
检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的?#23548;?#24433;响等因素的综
合分析,未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。


4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。


本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有131次,其中127次为旗下指数及量化组合因
投资策略需要和其他组合发生反向交易, 4次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的
反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。



4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和?#23548;?#34920;现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

本基金跟踪的标的指数为中证万得并购重组指数,中证万得并购重组指数由处于并购或资产重
组进程的股票组成,是衡?#21487;?#21450;并购或者资产重组股票整体走势的代表性指数。报告期内,本基金
主要采取完全复制法的投资策略,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组
合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。


并购重组是公司外延式发展的重要方式,尤其是对于主要以新兴技术?#25176;?#20852;产业型为主的中小
企业。2016年以来监管层对于并购重组方面的监管?#20013;?#20174;严,经过长时间的治理,并购重组市场秩
序基本建立,违规活动减少。2018年9月份以来,监管层对于合理、合法、合规的并购重组政策开
始放宽,并购重组市场有望回暖。股票市场上,伴随着近几年小盘股表?#20540;?#36855;,并购重组指数?#20013;?br /> 下跌,全年下跌40%。


基金运作层面,报告期内,本基金严守基金合同认真对待投资者申购、赎回以及成分股调整事
项,保障基金的正常运作,基金跟踪误差以及日均偏离度等指标控制在合同规定?#27573;?#20043;内。


4.4.2报告期内基金的?#23548;?#34920;现

截至报告期末,本基金份额净值为0.7833元,本报告期份额净值增长率为-37.08%,同期?#23548;?#27604;
较基准收益率为-38.37%,日跟踪偏离度的均值为0.05%,年化跟踪误差1.44%,在合同规定的目标
控?#21697;段?#20043;内。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2019年,宏观经济下行压力仍将?#20013;?#20294;在稳增长、稳就业和守住不发生?#20302;?#24615;风险的底
线下,政策环境将有所?#32435;疲?#36130;政政策和货币政策均存在边际宽松的情况,经济有望逐渐企?#35748;?#22909;。

证券市场上,科创板、注册制、同股不同权等创新将会对现有的A股市场体制改革产生深远影响,
有助于中长期提升国内?#26102;?#24066;场价值发现和优化资源配置。?#36865;猓时?#24066;场对外开放,外资、养老
金等长期资金入市对国内证券市场发展起着积极作用。


监管层明确表示将创造条件支?#25351;?#31867;企业通过并购重组优化资源配置,原有并购重组政策的放
松、新政策的快速试点推进,将刺激并购重组市场。展望2019,并购重组市场有望加速回暖,同时
商誉减值风险在经历2017-2018的释放后将?#20013;?#19979;?#25285;?#22806;延并购对中小创的?#23548;?#36129;献将由负转正。

作为被动投资的基金,本基金将坚持既定的指数化投资策略,以?#32454;?#25511;制基金相对目标指数的跟踪
偏离为投资目标,致力于为投资者提供分享中国经济增长的优质指数产品。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和


基金合同关于估值的?#32423;ǎ?#23545;基金所持有的投资?#20998;?#36827;行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估?#23548;?#20928;?#23548;?#31639;的复核责任。


本基金管理人设有估值委员会,公司首席运营官担任估值委员会主席,主动权益板块、固定收
益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值
委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员
具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基
金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的?#33268;郟?#20294;不参与估值原则和
方法的最终决策和日常估值的执行。


本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融
估值中心有限公司按?#32423;?#25552;供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按?#32423;?#25552;供交易所
交易的债券?#20998;?#30340;估值数据和流通受限股票的折扣率数据。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据《易方达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》的?#32423;ǎ?#20998;级运作期内,本基金(包括
重组分级基础份额、重组A类份额、重组B类份额)不进行收益分配。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,?#32454;?#36981;守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净?#23548;?#31639;、利润分配等情况的说明

本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基
金资产净?#23548;?#31639;、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。


报告期内,本基金未实施利润分配。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。



§6 审计报告

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 审计了2018年12月31日的资产负债表、2018年
度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。

投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。


§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:易方达并购重组指数分级证券投资基金

报告截止日:2018年12月31日

单位:人民?#20197;?

资 产

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

资 产:





银行存款

37,831,343.33

71,723,213.61

结算备付金

1,774,902.98

1,495,435.64

存出保证金

86,289.52

151,290.79

交易性金融资产

637,609,948.69

1,264,330,435.01

其中:股票投资

636,453,953.75

1,264,330,435.01

基金投资

-

-

债券投资

1,155,994.94

-

资产支持证券投资

-

-

贵金属投资

-

-

衍生金融资产

-

-

买入返售金融资产

-

-

应收证券清算款

43,411,025.24

32,658,239.87

应收利息

8,526.09

15,668.09

应收股利

-

-

应收申购款

69,105.18

211,630.03




递延所得税资产

-

-

其他资产

-

-

资产总计

720,791,141.03

1,370,585,913.04

负债和所有者权益

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

负 债:





短期借款

-

-

交易性金融负债

-

-

衍生金融负债

-

-

卖出回购金融资产款

-

-

应付证券清算款

42,396,879.94

11,351,363.12

应付赎回款

247,053.45

1,941,705.98

应付管理人报酬

599,831.74

1,169,054.26

应付托管费

131,963.00

257,191.92

应?#26029;?#21806;服务费

-

-

应付交易费用

658,955.89

1,286,729.05

应交税费

2.19

-

应?#29420;?#24687;

-

-

应?#29420;?#28070;

-

-

递延所得税负债

-

-

其他负债

350,024.81

516,345.68

负债合计

44,384,711.02

16,522,390.01

所有者权益:





实收基金

2,199,689,109.03

2,770,599,010.65

未分配利润

-1,523,282,679.02

-1,416,535,487.62

所有者权益合计

676,406,430.01

1,354,063,523.03

负债和所有者权益总计

720,791,141.03

1,370,585,913.04



注:报告截止日2018年12月31日,易方达重组分级份额净值0.7833元,易方达重组分级A
份额参考净值1.0231元,易方达重组分级B份额参考净值0.5435元;基金份额总额863,541,013.42


份,下属分级基金的份额总额分别为:易方达重组分级基金份额总额843,581,591.42份,易方达重
组分级A基金份额总额9,979,711.00份,易方达重组分级B基金份额总额9,979,711.00份。


7.2 利润表

会计主体:易方达并购重组指数分级证券投资基金

本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日

单位:人民?#20197;?

项 目

本期

2018年1月1日至2018
年12月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年
12月31日

一、收入

-411,621,369.17

-181,607,760.11

1.利息收入

496,204.51

1,081,728.60

其中:存款利息收入

496,140.58

577,509.42

债券利息收入

63.93

504,219.18

资产支持证券利息收入

-

-

买入返售金融资产收入

-

-

其他利息收入

-

-

2.投资收益(损失以“-”填列)

-423,078,361.15

-82,270,439.61

其中:股票投资收益

-432,780,674.10

-88,198,261.36

基金投资收益

-

-

债券投资收益

-

18,800.00

资产支持证券投资收益

-

-

贵金属投资收益

-

-

衍生工具收益

-

-

股利收益

9,702,312.95

5,909,021.75

3.公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)

10,795,081.93

-100,622,900.01

4.汇兑收益(损失以“-”号填列)

-

-

5.其他收入(损失以“-”号填列)

165,705.54

203,850.91

减:二、费用

18,811,361.89

29,624,044.65




1.管理人报酬

9,793,540.55

17,061,074.36

2.托管费

2,154,578.92

3,753,436.33

3.销售服务费

-

-

4.交易费用

6,153,284.82

7,969,310.20

5.利息支出

-

-

其中:卖出回购金融资产支出

-

-

6.税金及附加

0.24

-

7.其他费用

709,957.36

840,223.76

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

-430,432,731.06

-211,231,804.76

减:所得税费用

-

-

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

-430,432,731.06

-211,231,804.76



7.3 所有者权益(基金净?#25285;?#21464;动表

会计主体:易方达并购重组指数分级证券投资基金

本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

实收基金

未分配利润

所有者权益合计

一、期初所有者权益(基
金净?#25285;?

2,770,599,010.65

-1,416,535,487.62

1,354,063,523.03

二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)

-

-430,432,731.06

-430,432,731.06

三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净?#23548;?#23569;以“-”号填
列)

-570,909,901.62

323,685,539.66

-247,224,361.96

其中:1.基金申购款

41,216,216.31

-24,723,290.74

16,492,925.57

2.基金赎回款

-612,126,117.93

348,408,830.40

-263,717,287.53




四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净?#23548;?#23569;
以“-”号填列)

-

-

-

五、期末所有者权益(基
金净?#25285;?

2,199,689,109.03

-1,523,282,679.02

676,406,430.01

项目

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

实收基金

未分配利润

所有者权益合计

一、期初所有者权益(基
金净?#25285;?

3,586,695,710.48

-1,591,337,775.53

1,995,357,934.95

二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)

-

-211,231,804.76

-211,231,804.76

三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净?#23548;?#23569;以“-”号填
列)

-816,096,699.83

386,034,092.67

-430,062,607.16

其中:1.基金申购款

82,925,600.77

-39,271,996.11

43,653,604.66

2.基金赎回款

-899,022,300.60

425,306,088.78

-473,716,211.82

四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净?#23548;?#23569;
以“-”号填列)

-

-

-

五、期末所有者权益(基
金净?#25285;?

2,770,599,010.65

-1,416,535,487.62

1,354,063,523.03



报表附注为财务报表的组成部分。


本报告7.1至7.4,财务报表?#19978;?#21015;负责人签署:

基金管理人负责人:刘晓艳 ,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华


7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

易方达并购重组指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2015] 674号《关于准予易方达并购重组指数分级证券投资基金注册
的批复?#26041;?#34892;募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方
达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达并购重组
指数分级证券投资基金基金合同》于2015年6月3日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为
10,033,974,624.40份基金份额,其中认购资金利息折合1,647,151.03份基金份额。根据《易方达并购
重组指数分级证券投资基金基金合同》的?#32423;ǎ?#26412;基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基
金的基金管理?#23435;?#26131;方达基金管理有限公司,基金托管?#23435;?#20013;国建设银行股份有限公司。


7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达并购重组指数分级证券投资基
金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及?#24066;?#30340;基金行业实务操作编制。


本财务报表以?#20013;?#32463;营为基础编制。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地?#20174;?#20102;本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。


7.4.5差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。


7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业
税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政
策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140


号《关于明?#26041;?#34701; 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产
品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、
财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实
务操作,主要税项列示如下:

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理?#23435;?#22686;值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收?#24335;?#32435;增
值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再
缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中?#26088;酢?br />

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018
年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年
12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照?#23548;事?#20837;价计算销售额,或者以2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。


(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,
债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支?#29420;?#24687;时代扣代缴20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息
红利所得全额计入应纳?#20843;?#24471;额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳
?#20843;?#24471;额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取
得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按50%计入应纳?#20843;?#24471;额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。


(4) 基金卖出股票按0.1%的税?#24335;?#32435;股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加?#20154;?#36153;按照?#23548;式?#32435;增值税额的适
用比例计算缴纳。


7.4.7 关联方关系

关联方名称

与本基金的关系

易方达基金管理有限公司

基金管理人、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)

基金托管人、基金销售机构

广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)

基金管理人股东、基金销售机构

广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托?#20445;?

基金管理人股东

盈峰投资控股集团有限公司

基金管理人股东

广东省广晟资产经营有限公司

基金管理人股东




广州市广永国有资产经营有限公司

基金管理人股东

易方达资产管理有限公司

基金管理人的子公司



注:以下关联交易均在正常业务?#27573;?#20869;按一般商业条款订立。


7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1 股票交易

金额单位:人民?#20197;?

关联方名称

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

成交金额

占当期股
票成交总
额的比例

成交金额

占当期股
票成交总
额的比例

广发证券

163,270.20

0.00%

201,110,845.64

3.56%



7.4.8.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。


7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位:人民?#20197;?

关联方名称

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

当期

佣金

占当期佣金
总量的比例

期末应付佣金余额

占期末应付佣
金总额的比例

广发证券

130.60

0.00%

-

-

关联方名称

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

当期

佣金

占当期佣金
总量的比例

期末应付佣金余额

占期末应付佣
金总额的比例

广发证券

160,888.61

3.63%

-

-



注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。


该类佣金协议的服务?#27573;?#36824;包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。


7.4.8.2 关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位:人民?#20197;?

项目

本期

上年度可比期间




2018年1月1日至2018年12
月31日

2017年1月1日至2017年12
月31日

当期发生的基金应支付的管理费

9,793,540.55

17,061,074.36

其中:支?#26029;?#21806;机构的客户维护费

3,503,267.24

6,054,628.12



注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.0%年费率计提。管理费的计算方法如下:

H=E×1.0%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动
在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理?#23435;?#38656;再出具资金划拨指令。

若遇法定节假日、休息日等,支?#24230;?#26399;顺延。


7.4.8.2.2 基金托管费

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12
月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12
月31日

当期发生的基金应支付的托管费

2,154,578.92

3,753,436.33



注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.22%的年费率计提。托管费的计算方法如下:

H=E×0.22%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动
在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理?#23435;?#38656;再出具资金划拨指令。

若遇法定节假日、休息日等,支?#24230;?#26399;顺延。


7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。


7.4.8.4 各关联方投?#26102;?#22522;金的情况

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投?#26102;?#22522;金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理?#23435;?#36816;用固有资金投?#26102;?#22522;金。


7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投?#26102;?#22522;金的情况


易方达重组分级

无。


易方达重组分级A

无。


易方达重组分级B

无。


7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民?#20197;?

关联方名称

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

期末余额

当期利息收入

期末余额

当期利息收入

中国建设银行-活期存


37,831,343.33

464,339.17

71,723,213.61

536,363.34



注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或
?#32423;?#21033;率计息。


7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位:人民?#20197;?

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

关联方名称

证券代码

证券名称

发行方式

基金在承销期内买入

数量(单位:
股/张)

总金额

广发证券

002927

泰永长征

新股网下
发行

961

14,203.58

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

关联方名称

证券代码

证券名称

发行方式

基金在承销期内买入

数量(单位:
股/张)

总金额

广发证券

002841

视源股份

新股网下
发行

1,680

32,020.80

广发证券

002842

翔鹭钨业

新股网下

932

10,643.44




发行

广发证券

002867

周大生

新股网下
发行

3,444

68,604.48

广发证券

002919

名臣健康

新股网下
发行

821

10,311.76

广发证券

300599

雄塑科技

新股网下
发行

3,155

22,211.20

广发证券

300625

三雄极光

新股网下
发行

3,934

75,926.20

广发证券

300627

华测导航

新股网下
发行

1,498

19,129.46

广发证券

300639

凯普生物

新股网下
发行

1,046

19,235.94

广发证券

300647

超频三

新股网下
发行

1,244

11,146.24

广发证券

300658

延江股份

新股网下
发行

1,110

21,545.10

广发证券

300669

沪宁股份

新股网下
发行

841

9,251.00

广发证券

300697

电工合金

新股网下
发行

1,630

12,436.90

广发证券

300723

一品红

新股网下
发行

1,561

26,615.05

广发证券

300726

宏达电子

新股网下
发行

1,548

17,275.68

广发证券

300735

光弘科技

新股网下
发行

3,764

37,602.36

广发证券

603041

美思德

新股网下
发行

1,034

13,359.28

广发证券

603042

华脉科技

新股网下
发行

1,232

13,872.32

广发证券

603043

广州酒家

新股网下
发行

1,810

23,855.80

广发证券

603089

正裕工业

新股网下
发行

1,087

12,641.81

广发证券

603208

?#25918;?#32929;份

新股网下
发行

1,221

30,317.43

广发证券

603458

勘设股份

新股网下
发行

1,320

38,755.20

广发证券

603507

振江股份

新股网下
发行

1,093

28,691.25

广发证券

603535

嘉诚国际

新股网下
发行

1,340

20,327.80

广发证券

603557

起步股份

新股网下

1,664

12,862.72




发行

广发证券

603630

拉?#25216;一?/a>

新股网下
发行

1,985

36,504.15

广发证券

603639

海利尔

新股网下
发行

1,206

30,089.70

广发证券

603683

晶华新材

新股网下
发行

1,095

10,227.30

广发证券

603848

好太太

新股网下
发行

1,377

10,864.53



7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

7.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明

无。


7.4.9 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位:人民?#20197;?

7.4.9.1.1受限证券类别:债券

证券

代码

证券

名称

成功

认购日

可流

通日

流通
受限
类型

认购

价格

期末估
值单价

数量(单位:
张)

期末

成本总额

期末

估值总额

备注

110049

海尔
转债

2018-12-19

2019-01-18

新发
流通
受限

100.00

100.00

11,560

1,155,994.94

1,155,994.94

-



7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位:人民?#20197;?

股票

代码

股票

名称

停牌

日期

停牌

原因

期末估
值单价

复牌

日期

复牌开盘
单价

数量

(股)

期末

成本总额

期末

估值总额




000987

越秀金控

2018-12-25

重大事项
停牌

7.97

2019-01-10

8.77

396,900

3,207,822.47

3,163,293.00

-



7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2018年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为0,无抵押债券。


7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2018年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购


证券款余额为0,无抵押债券。


7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价?#23548;?#37327;的方法

公允价?#23548;?#37327;结果所属的层次,由对公允价?#23548;?#37327;整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定:

第一层次?#21512;?#21516;资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层?#38382;?#20837;值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次?#21512;?#20851;资产或负债的不可观察输入值。


(b)?#20013;?#30340;以公允价?#23548;?#37327;的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2018年12月31日,本基金持有的以公允价?#23548;?#37327;且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为634,446,655.69元,属于第二层次的余额为3,163,293.00元,无属于第三层次的余
额(2017年12月31日:第一层次1,133,141,463.02元,第二层次109,978,653.05元,第三层次
21,210,318.94元)。


(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股?#20445;?#33509;出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易?#25351;?#27963;跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层?#20301;?#26159;第三层次。


(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

于2018年12月31日,本基金未持有属于第三层次金融工具 (2017年12月31日:21,210,318.94)。




交易性金融资产



权益工具投资

2018年1月1日

21,210,318.94

购买

-

出售

23,542,911.56

转入第三层级

-

转出第三层级

-

当期利得或损失总额

2,332,592.62

-计入损益的利得或损失

2,332,592.62

2018年12月31日

-

2018年12月31日仍持有的
资产计入2018年度损益的未

-




实现利得或损失的变动

——公允价值变动损益



交易性金融资产



权益工具投资

2017年1月1日

-

购买

-

出售

-

转入第三层级

59,806,589.85

转出第三层级

-

当期利得或损失总额

-38,596,270.91

-计入损益的利得或损失

-38,596,270.91

2017年12月31日

21,210,318.94

2017年12月31日仍持有的
资产计入2017年度损益的未
实现利得或损失的变动

——公允价值变动损益

-66,994,698.68



计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。


由于上述股票估值相关的公司盈利预期及市盈?#36866;?#19981;可观察输入?#25285;?#25925;分类为第三层级。如果
相关证券的盈利预期及市盈?#26102;?#21160;,将导致公允价值的正相关变动。


(c)非?#20013;?#30340;以公允价?#23548;?#37327;的金融工具

于2018年12月31日,本基金未持有非?#20013;?#30340;以公允价?#23548;?#37327;的金融资产(2017年12月31日:
同) 。


(d)不以公允价?#23548;?#37327;的金融工具

不以公允价?#23548;?#37327;的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价
值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民?#20197;?

序号

项目

金额

占基金总资产的比例(%)

1

权益投资

636,453,953.75

88.30



其中:股票

636,453,953.75

88.30

2

基金投资

-

-

3

固定收益投资

1,155,994.94

0.16






其中:债券

1,155,994.94

0.16



资产支持证券

-

-

4

贵金属投资

-

-

5

金融衍生品投资

-

-

6

买入返售金融资产

-

-



其中:买断?#20132;?#36141;的买入返
售金融资产

-

-

7

银行存款和结算备付金合


39,606,246.31

5.49

8

其他各项资产

43,574,946.03

6.05

9

合计

720,791,141.03

100.00



8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码

行业类别

公允价?#25285;?#20803;)

占基金资产净
值比例(%)

A

农、林、牧、渔业

8,309,643.00

1.23

B

采矿业

43,847,627.60

6.48

C

制造业

394,705,855.40

58.35

D

电力、热力、?#35745;八?#29983;产和供应业

46,064,094.00

6.81

E

建筑业

3,229,200.00

0.48

F

批发和零售业

27,166,130.82

4.02

G

交通运输、?#25191;?#21644;?#25910;?#19994;

5,957,924.00

0.88

H

住宿和餐饮业

-

-

I

信息传输、软件?#25176;?#24687;技术服务业

23,479,266.00

3.47

J

金融业

8,428,533.00

1.25

K

房地产

45,343,388.93

6.70

L

租赁和商务服务业

-

-

M

科学研究和技术服务业

1,670,760.00

0.25

N

水利、环境和公共设施管理业

6,078,800.00

0.90

O

?#29992;?#26381;务、修理和其他服务业

-

-

P

教育

-

-




Q

卫生和社会工作

-

-

R

文化、体育和娱乐业

22,172,731.00

3.28

S

综合

-

-



合计

636,453,953.75

94.09



8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位:人民?#20197;?

序号

股票代码

股票名称

数量(股)

公允价值

占基金资产净值
比例(%)

1

600795

国电电力

13,218,900

33,840,384.00

5.00

2

600690

青岛海尔

2,337,800

32,378,530.00

4.79

3

600309

万华化学

1,151,968

32,243,584.32

4.77

4

000538

云南白药

428,751

31,710,423.96

4.69

5

601088

中国神华

1,733,410

31,132,043.60

4.60

6

000333

美的集团

817,200

30,121,992.00

4.45

7

600498

烽火通信

1,010,500

28,768,935.00

4.25

8

002739

万达电影

1,015,700

22,172,731.00

3.28

9

002075

沙钢股份

2,544,900

20,435,547.00

3.02

10

600739

辽宁成大

1,764,117

18,452,663.82

2.73



注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于www.efunds.com.cn网
站的年度报告正文。


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民?#20197;?

序号

股票代码

股票名称

本期累计买入金额

占期初基金资
产净值比例
(%)

1

600690

青岛海尔

77,366,570.77

5.71

2

600309

万华化学

55,041,284.89

4.06

3

002466

天齐锂业

52,245,878.30

3.86

4

600739

辽宁成大

48,930,835.68

3.61

5

000998

隆平高科

47,050,214.34

3.47

6

002383

合众思壮

45,744,759.05

3.38

7

603986

兆易创新

43,748,480.00

3.23

8

601360

三六零

42,848,593.04

3.16

9

000709

河钢股份

39,158,493.84

2.89

10

000538

云南白药

35,352,747.52

2.61




11

601216

君正集团

33,028,647.74

2.44

12

000333

美的集团

31,870,998.32

2.35

13

600332

?#33258;?#23665;

30,871,942.29

2.28

14

600021

上海电力

28,846,727.72

2.13

15

600498

烽火通信

28,355,013.01

2.09

16

000989

九芝堂

28,097,288.65

2.08

17

300146

汤臣倍健

27,791,752.55

2.05

18

002085

万丰奥威

26,895,996.93

1.99

19

002602

世纪华通

26,067,482.54

1.93

20

300031

宝通科技

23,081,959.31

1.70



注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民?#20197;?

序号

股票代码

股票名称

本期累计卖出金额

占期初基金资
产净值比例
(%)

1

600690

青岛海尔

104,811,060.88

7.74

2

600406

国电南瑞

51,328,623.20

3.79

3

002383

合众思壮

44,199,926.59

3.26

4

600332

?#33258;?#23665;

42,014,215.21

3.10

5

601088

中国神华

41,799,580.00

3.09

6

601919

中远海控

40,973,910.51

3.03

7

002466

天齐锂业

35,172,529.75

2.60

8

601360

三六零

34,599,061.98

2.56

9

600673

东阳光科

34,365,702.33

2.54

10

002558

巨人网络

31,847,513.37

2.35

11

000050

深天马A

30,114,054.86

2.22

12

002602

世纪华通

29,786,361.41

2.20

13

600021

上海电力

29,684,080.56

2.19

14

000998

隆平高科

29,678,987.40

2.19

15

300146

汤臣倍健

29,575,825.00

2.18

16

600346

恒力股份

28,771,991.98

2.12

17

600490

鹏欣资源

27,983,723.44

2.07

18

600795

国电电力

25,047,718.00

1.85

19

002384

东山精密

24,043,561.18

1.78

20

300104

?#36136;?#32593;

23,542,911.56

1.74



注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民?#20197;?


买入股票成本(成交)总额

2,017,104,785.77

卖出股票收入(成交)总额

2,222,995,674.86



注:“买入股票成本”或“卖出股票收入?#26412;?#25353;买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不
考虑相关交易费用。


8.5 期末按债券?#20998;?#20998;类的债券投资组合

金额单位:人民?#20197;?

序号

债券?#20998;?

公允价值

占基金资产净值比
例(%)

1

国家债券

-

-

2

央行?#26412;?

-

-

3

金融债券

-

-



其中:政策性金融债

-

-

4

企业债券

-

-

5

企业短期融资券

-

-

6

中期?#26412;?

-

-

7

可转债(可交换债)

1,155,994.94

0.17

8

同业存单

-

-

9

其他

-

-

10

合计

1,155,994.94

0.17



8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民?#20197;?

序号

债券代码

债券名称

数量(张)

公允价值

占基金资产净
值比例(%)

1

110049

海尔转债

11,560

1,155,994.94

0.17



8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。



8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。


8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资股指期货。


8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资国债期货。


8.12 投资组合报告附注

8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。


8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。


8.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民?#20197;?

序号

名称

金额

1

存出保证金

86,289.52

2

应收证券清算款

43,411,025.24

3

应收股利

-

4

应收利息

8,526.09

5

应收申购款

69,105.18

6

其他应收款

-

7

待摊费用

-

8

其他

-

9

合计

43,574,946.03



8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。



§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份



份额级别

持有人户
数(户)

户均持有的
基金份额

持有人结构

机构投资者

个人投资者

持有份额

占总份
额比例

持有份额

占总份
额比例

易方达重组分级

53,334

15,816.96

13,789,978.49

1.63%

829,791,612.93

98.37%

易方达重组分级
A

1,101

9,064.22

2,443,225.00

24.48%

7,536,486.00

75.52%

易方达重组分级
B

4,183

2,385.78

319,385.00

3.20%

9,660,326.00

96.80%

合计

58,618

14,731.67

16,552,588.49

1.92%

846,988,424.93

98.08%



注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母
采用下属基金份额的合计数。


9.2 期末上市基金前十名持有人

易方达重组分级A

序号

持有人名称

持有份额(份)

占上市总份额比例

1

中国太保集团股份有限
公司-本级-集团自有
资金-012G-ZY001深

1,728,900.00

17.32%

2

陈永诚

958,763.00

9.61%

3

陈丽萍

687,718.00

6.89%

4

贺雅宁

605,472.00

6.07%

5

横琴金海纳?#26102;?#31649;理有
限公司-金海纳精进二
号私募证券投资基金

580,700.00

5.82%

6

郭忠盛

520,000.00

5.21%

7

龙润华

506,706.00

5.08%

8

梁小红

430,337.00

4.31%

9

袁琛

267,238.00

2.68%

10

余辉

233,002.00

2.33%




易方达重组分级B

序号

持有人名称

持有份额(份)

占上市总份额比例

1

贺雅宁

605,472.00

6.07%

2

袁卫明

155,988.00

1.56%

3

四川西南航空美盛投资
?#23435;?#26377;限公司

131,301.00

1.32%

4

?#26412;?#37329;?#26696;?#36798;科技有限
公司

130,613.00

1.31%

5

童学芬

97,748.00

0.98%

6

成东林

96,032.00

0.96%

7

?#20248;?#38125;

93,821.00

0.94%

8

李振清

93,786.00

0.94%

9

李翠华

69,799.00

0.70%

10

黄钧

66,539.00

0.67%



注:(1)本表统计的上市基金前十名持有?#21496;?#20026;场内持有人;

(2)对于易方达重组分级A、易方达重组分级B前十名持有人份额比例的分母采用各自级别的份
额。


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目

份额级别

持有份额总数(份)

占基金总份额比例

基金管理人所有从业人
员持有本基金

易方达重组分级

21,226.24

0.0025%

易方达重组分级A

0.00

0.0000%

易方达重组分级B

0.00

0.0000%

合计

21,226.24

0.0025%



9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目

份额级别

持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金

易方达重组分级

0

易方达重组分级A

0

易方达重组分级B

0

合计

0

本基金基金经理持有本开
放式基金

易方达重组分级

0

易方达重组分级A

0

易方达重组分级B

0

合计

0



§10 开放式基金份额变动

单位:份

项目

易方达重组分级

易方达重组分级A

易方达重组分级B




基金合同生效日(2015年6月3
日)基金份额总额

10,033,974,624.40

-

-

本报告期期初基金份额总额

1,588,605,448.32

59,184,347.00

59,184,347.00

本报告期基金总申购份额

20,721,040.33

-

-

减:本报告期基金总赎回份额

333,643,000.58

-

-

本报告期基金拆分变动份额

-432,101,896.65

-49,204,636.00

-49,204,636.00

本报告期期末基金份额总额

843,581,591.42

9,979,711.00

9,979,711.00



注:拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额及折算调整份额。


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于2018年6月8日发布公告,自2018年6月8日起聘任陈荣女士担任公司首席
运营官(副总经理级),聘任汪?#21152;?#22899;士担任公司首席大类资产配置官(副总经理级)。


本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。


11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来连续4年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审
计服务,本报告年度的审计费用为100,000.00元。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任?#20301;?#26597;或处罚。


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民?#20197;?

券商名称

交易
单元
数量

股票交易

应支付该券商的佣金

备注

成交金额

占当期股
票成交总
额的比例

佣金

占当期佣
金总量的
比例




招商证券

1

209,164,692.94

4.94%

194,795.11

5.48%

-

华西证券

1

-

-

-

-

-

国泰君安

1

-

-

-

-

-

中信建投

2

1,096,763,183.30

25.89%

1,021,406.93

28.74%

-

国信证券

2

334,573,512.17

7.90%

267,658.80

7.53%

-

中信证券

3

319,644,236.07

7.55%

255,715.44

7.19%

-

信达证券

1

-

-

-

-

-

天风证券

1

-

-

-

-

-

东吴证券

1

547,332,731.70

12.92%

437,866.07

12.32%

-

安信证券

2

-

-

-

-

-

长江证券

1

111,396,256.97

2.63%

89,116.89

2.51%

-

东方证券

1

-

-

-

-

-

中投证券

1

-

-

-

-

-

兴业证券

2

17,130,444.90

0.40%

15,953.28

0.45%

-

平安证券

1

-

-

-

-

-

申万宏源

1

-

-

-

-

-

华泰证券

2

26,748,446.22

0.63%

13,375.28

0.38%

-

国金证券

1

-

-

-

-

-

南京证券

1

-

-

-

-

-

西藏东财

1

-

-

-

-

-

国海证券

1

-

-

-

-

-

银河证券

2

-

-

-

-

-

中银国际

1

-

-

-

-

-

西南证券

1

-

-

-

-

-

长城证券

3

667,539,252.34

15.76%

534,033.63

15.02%

-

广发证券

4

163,270.20

-

130.60

-

-

方正证券

2

432,629,079.38

10.21%

346,101.62

9.74%

-

海通证券

2

62,321,376.61

1.47%

49,857.09

1.40%

-

国盛证券

1

-

-

-

-

-

华创证券

1

-

-

-

-

-

广州证券

1

410,519,260.16

9.69%

328,415.38

9.24%

-

国元证券

1

-

-

-

-

-



注:a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增长城证券股份有限公司二个交易单元;新增国
元证券股份有限公司、南京证券股份有限公司、西藏东方财富证券股份有限公司各一个交易单元。


b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下:

1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在?#30340;?#26377;良好的声誉;

2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;

3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力?#25176;?#19994;分析能
力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行?#23548;?#24066;场走向、个股分析的报告及丰富全面


的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型
的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。


c) 基金交易单元的选择程序如下:

1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。


2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。


11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民?#20197;?

券商名称

债券交易

债券回购交易

权证交易

成交金额

占当期债
券成交总
额的比例

成交金额

占当期债
券回购成
交总额的
比例

成交金额

占当期权证
成交总额的
比例

招商证券

-

-

-

-

-

-

华西证券

-

-

-

-

-

-

国泰君安

-

-

-

-

-

-

中信建投

-

-

-

-

-

-

国信证券

-

-

-

-

-

-

中信证券

-

-

-

-

-

-

信达证券

-

-

-

-

-

-

天风证券

-

-

-

-

-

-

东吴证券

-

-

-

-

-

-

安信证券

-

-

-

-

-

-

长江证券

-

-

-

-

-

-

东方证券

-

-

-

-

-

-

中投证券

-

-

-

-

-

-

兴业证券

-

-

-

-

-

-

平安证券

-

-

-

-

-

-

申万宏源

-

-

-

-

-

-

华泰证券

-

-

-

-

-

-

国金证券

-

-

-

-

-

-

南京证券

-

-

-

-

-

-

西藏东财

-

-

-

-

-

-

国海证券

-

-

-

-

-

-

银河证券

-

-

-

-

-

-

中银国际

-

-

-

-

-

-

西南证券

-

-

-

-

-

-

长城证券

-

-

-

-

-

-




广发证券

-

-

-

-

-

-

方正证券

-

-

-

-

-

-

海通证券

-

-

-

-

-

-

国盛证券

-

-

-

-

-

-

华创证券

-

-

-

-

-

-

广州证券

-

-

-

-

-

-

国元证券

-

-

-

-

-

-



§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 影响投资者决策的其他重要信息

根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见?#32602;?#20197;下简称《资管新规?#32602;?#35201;求,公募产品
不得进行份额分级,应在《资管新规》规定的过渡期结束前进行整改规范,请投资者关注相关风险
以及基金管理人届时发布的相关公告。
















易方达基金管理有限公司

二〇一九年三月二十八日




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