[年报]易方达基金管理有限公司:易基黄金:2018年年度报告

时间:2019年03月27日 17:06:48 中财网
易方达黄金主题证券投资基金(LOF)

2018年年度报告

2018年12月31日





























基金管理人:易方达基金管理有限公司

基金托管人:中国农业银行股份有限公司

送出日期:二〇一九年三月二十八日




§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。





1.2 目录


§1 重要提示及目录 ....................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................... 3
§2 基金简介 .................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ........................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ........................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................... 5
2.4 境外投资?#23435;?#21644;境外资产托管人 ............................................................................... 6
2.5 信息披露方式 ........................................................................................................... 6
2.6 其他相关资料 ........................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .......................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ........................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................. 9
§4 管理人报告 .............................................................................................................. 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................... 9
4.2 境外投资?#23435;?#20026;本基金提供投资建议的主要成员简介 ............................................. 10
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................. 10
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................... 10
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................. 11
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................. 12
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................ 14
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................... 14
§5 托管人报告 ............................................................................................................ 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净?#23548;?#31639;、利润分配等情况的说明 ... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 15
§6 审计报告 ................................................................................................................ 15
6.1 审计意见........................................................................................................................ 15
6.2 形成审计意见的基础 ...................................................................................................... 15
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ................................................................................. 15
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ................................................................................. 16
§7 年度财务报表 ......................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ............................................................................................................ 17
7.2 利润表 ................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益(基金净?#25285;?#21464;动表 ............................................................................. 20
7.4 报表附注 ................................................................................................................ 21
§8 投资组合报告 ......................................................................................................... 45
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................... 45
8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ................................................. 46
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................................................. 46
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ........................ 46
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ......................................................................... 46
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................... 48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................... 48
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .......... 48
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 .......... 48
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ..................... 48
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................. 48
§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................. 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................. 49
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................... 50
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................ 50
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................ 50
§10 开放式基金份额变动 .............................................................................................. 50
§11 重大?#24405;?#25581;示 ......................................................................................................... 51
11.1 基金份额持有人大会决议...................................................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.............................. 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................... 51
11.4 基金投资策略的改变............................................................................................. 51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................... 51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................. 51
11.8 其他重大?#24405;?......................................................................................................... 54
§12 备查?#21215;?#30446;录 ......................................................................................................... 57
12.1 备查?#21215;?#30446;录 ......................................................................................................... 57
12.2 存?#35834;?#28857; ................................................................................................................ 57
12.3 查阅方式 ................................................................................................................ 58











§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)

基金简称

易方达黄金主题(QDII-LOF-FOF)

场内简称

易基黄金

基金主代码

161116

交易代码

161116

基金运作方式

契约型、上市开放式(LOF)

基金合同生效日

2011年5月6日

基金管理人

易方达基金管理有限公司

基金托管人

中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额

375,538,714.53份

基金合同存续期

不定期

基金份额上市的证券交易所

深圳证券交易所

上市日期

2011年11月8日



2.2 基金产品说明

投资目标

本基金追求基金资产的长期稳定增值。


投资策略

本基金主要通过对国际黄金价格中长期趋势的判断,深入研究黄金价格趋
势、黄金采掘企业盈利和估值水平变化,以及考察其他?#20998;?#30340;风险收益特
征的基础上,进行黄金ETF、黄金股票类资产以及其他资产的比例配置。


业绩比较基准

?#26376;?#25958;黄金市场下午定盘价计价的国际现货黄金(经汇?#25910;?#31639;)

风险收益特征

基金管理人根据对黄金价格走势的判断,在黄金基金、黄金采掘公司股票
及其他资产之间进行主动配置。本基金的表现与黄金价格相关性?#32454;擼?#26412;
基金是预期收益与预期风险?#32454;?#30340;基金?#20998;幀4送猓?#26412;基金主要投资海外,
存在汇率风险。




2.3 基金管理人和基金托管人

项目

基金管理人

基金托管人

名称

易方达基金管理有限公司

中国农业银行股份有限公司

信息披露

姓名

张南

贺倩




负责人

联系电话

020-85102688

010-66060069

电子邮箱

[email protected]

[email protected]

客户服务电话

400 881 8088

95599

传真

020-85104666

010-68121816

注册地址

广东省珠海市横琴新区宝华路6
号105室-42891(集中办公区)

?#26412;?#24066;东城区建国门内大街69号

办公地址

广州市天河区珠江新城珠江东路
30号广州银行大厦40-43楼

?#26412;?#24066;西城区复兴门内大街28号
凯晨世贸中心东座F9

?#25910;?#32534;码

510620

100031

法定代表人

刘晓艳

周慕冰



2.4 境外投资?#23435;?#21644;境外资产托管人

项目

境外投资?#23435;?

境外资产托管人

名称

英文



The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited

中文



香港上海汇丰银行有限公司

注册地址



香港皇后大道中一号

办公地址



香港九龙深旺道1号汇丰中心1座6


?#25910;?#32534;码







2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称

中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址

http://www.efunds.com.cn

基金年度报告备置地点

广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦43




2.6 其他相关资料

项目

名称

办公地址

会计师事务所

普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)

上海市湖滨路202号普华永道中心11楼




注册登记机构

中国证券登记结算有限责任公司

?#26412;?#24066;西城区太平桥大街17号



§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民?#20197;?

3.1.1 期间数据和指标

2018年

2017年

2016年

本期已实现收益

-9,562,127.28

15,239,670.07

-8,166,433.37

本期利润

-1,894,801.55

14,337,834.98

56,064,040.27

加权平均基金份额本期
利润

-0.0048

0.0287

0.0957

本期加权平均净值利润


-0.69%

3.95%

13.37%

本期基金份额净值增长


-0.42%

2.44%

14.61%

3.1.2 期末数据和指标

2018年末

2017年末

2016年末

期末可供分配利润

-108,330,932.98

-122,520,057.34

-188,358,612.74

期末可供分配基金份额
利润

-0.2885

-0.2849

-0.3017

期末基金资产净值

267,207,781.55

307,544,030.66

436,053,818.78

期末基金份额净值

0.712

0.715

0.698

3.1.3 累计期末指标

2018年末

2017年末

2016年末

基金份额累计净值增长


-28.80%

-28.50%

-30.20%



注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后?#23548;?#25910;益水平
要低于所列数字。


2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。



C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图1.jpg
3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段

份额净值
增长率①

份额净值
增长?#26102;?br /> 准差②

业绩比较
基准收益
率③

业绩比较
基准收益
?#26102;?#20934;差


①-③

②-④

过去三个月

2.01%

0.57%

7.87%

0.50%

-5.86%

0.07%

过去六个月

2.74%

0.56%

6.21%

0.49%

-3.47%

0.07%

过去一年

-0.42%

0.56%

4.30%

0.48%

-4.72%

0.08%

过去三年

16.91%

0.67%

27.84%

0.76%

-10.93%

-0.09%

过去五年

10.39%

0.71%

20.47%

0.81%

-10.08%

-0.10%

自基金合同生效起
至今

-28.80%

0.83%

-10.33%

1.01%

-18.47%

-0.18%



3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长?#26102;?#21160;及其与同期业绩比较基准收益?#26102;?#21160;的比


易方达黄金主题证券投资基金(LOF)

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2011年5月6日至2018年12月31日)



注:1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。


2.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-28.80%,同期业绩比较基准收益率为


C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\柱状图1.jpg
-10.33%。


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)

过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图





3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未发生利润分配。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,易方达基金管理有限公司(简称“易方达?#20445;?#25104;立于
2001年4月17日,总部设在广州,在?#26412;?#19978;海、香港、深圳等地设有分公司或子公司,并全资
拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两?#26131;?#20844;司。易方达始?#21344;?#25345;在诚信规范
的前提下,通过市场化、专业化的运作,为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案,成为国内
领先的综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、QFII、RQFII、
QDIE、QFLP、基本养老保险基金投资等业务资格,是国内基金行业为数不多的“全?#26222;鍘?#20844;司之一,
在主动权益、固定收益、指数量化、海外投资、多资产投资等领域全面布局。截至2018年12月31


日,易方达总资产管理规模超过1.2万亿元,服务近8000万客户,自成立以来仅公募基金累计分红
达1150亿元。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名

职务

任本基金的基金经理(助
理)期限

证券从
业年限

说明

任职日期

离任日期

周宇

本基金的基金经理

2017-04-21

-

7年

硕士研究生,曾任
古根海姆投资管理
公司全球宏观策略
师,中国平安人寿
保险总部投资管理
中心策略经理,上
国泰君安证券资
产管理有限公司研
究发展部大类资产
配置高级研究员。




注:1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。


2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.2 境外投资?#23435;?#20026;本基金提供投资建议的主要成员简介

本基金未聘请境外投资?#23435;省?br />

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人?#32454;?#36981;守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律?#21215;?#30340;规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。


4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.4.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见?#36820;确?#35268;制定了《公平交易制度?#32602;?#20869;
容主要包括公平交易的适用?#27573;А?#20844;平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。


公平交易制度所规范的?#27573;?#28085;盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等各个?#26041;凇?#20844;平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时


评估反馈原则。


公平交易的实现措施和执行程序主要包括?#21644;?#36807;建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资?#20998;?#22791;选库为投资人员提供公平的投资机会;投资人员应公平对待其管理的不同投资组合,控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功
能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常
问题进行提示,并要求投资组合经理解释说明。


公司?#32454;?#25353;照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数组合和量化投资组合除外)确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经审核确认
方可执行。


公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关?#38469;?#31995;统,使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况,?#20013;?#30563;促公平交易制度的落实执行,并不断在?#23548;?#20013;检
验和完善公平交易制度。


对于公司旗下基金在境外的投资交易行为,公司制定了相应的投资权限管理制度、投?#26102;?#36873;库
管理制度和集中交易制度等,通过投资交易系统中的公平交易模块,并结合境外市场的交易特点规
范交易委托方式,以尽可能确保公平对待各投资组合。


4.4.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。


4.4.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。


本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有131次,其中127次为旗下指数及量化组合因
投资策略需要和其他组合发生反向交易, 4次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的
反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。


4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析

2018年,全球一系列罕见的政策错误提前中止了全球经济同步复苏的态势。贸易争?#35828;?#21152;全球


流动性的紧缩,导致风险资产遭遇全线的下跌。海外市场中,?#36127;?#25152;有的风险资产去年都录?#27599;?#25439;,
尤其在?#21215;?#24230;出现剧?#19994;?#19979;跌。即使是黄金,在流动性紧缩的环?#35802;攏?#34920;现也弱于美元现金。


本基金2018年黄金?#27835;?#20445;持在50%-95%区间。在一季度末,随着贸易争?#35828;目?#21551;,在认为美
国经济将跑赢其他地方,美股将跑赢新兴市场的判断下,本基金?#23454;?#38477;低了黄金?#27835;唬?#20027;要增加了
美股,以及受益于晚周期的原油相关资产的配置。该策略在多数时间获得了较好的表现,从四月到
九月底连续显著跑赢黄金基准与同业,有效的对冲了黄金价格下跌时的风险,但在?#21215;?#24230;由于全球
市场非理性的罕见剧烈波动,导致业绩出现回?#32602;?#26368;终表现略输于金价。


4.5.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末,本基金份额净值为0.712元,本报告期份额净值增长率为-0.42%,同期业绩比较
基准收益率为4.30%。


4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

在去年一系?#22995;?#31574;错误的影响下,全球经济正在快速走弱。而各国央行收紧流动性的步伐也相
应陆续停止。美联储货币政策进入观望期将开启其他各国央行重新宽松?#30446;?#38388;。前期超跌的风险资
产将受益于流动性宽松带来的反弹,但当前政策转向是否能有效推动经济企稳回升?#38405;?#20197;断言,而
政治风险依然不能掉以轻心。预计全年全球市场仍将维?#25351;?#27874;动的震荡行情。


从经济周期的角度看,在流动性过度紧缩后,美国经济可能已经步入了增速下滑但通胀仍高的
滞涨阶段,但全球其他主要经济体受贸易争?#36865;?#32047;已陆续进入衰退。在这一背景下,美元可能仍有
周期性走强的动力,但黄金应将受益于各国央行推动?#23548;?#21033;率下行重新刺激经济的努力。我们预计
黄金今年将有不错的表现。而金矿股可能因为其低估值、高弹性的特征在黄金牛市时获得显著的超
额收益。


在此背景下,本基金计划加大对黄金以及黄金相关的资产的配置,本基金会?#20013;?#22312;全球宏观的
研究框架下,对黄金价格的特定推动因素进行仔细跟踪与分析,对基金进行谨慎的积极管理,争取
在黄金价格走弱时对基金进行有效的保护,通过配置非黄金资产获?#36152;?#39069;收益,而在黄金价格进入
强劲上升时充分参与。


4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内,基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的?#23548;市?#35201;,继续重点
围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控,?#20013;?#24378;化制度的完善及
对制度执行情况的监督检查,有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。


本年度,主要监察稽核工作及措施如下:

(1)根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等新法规、相关监管要求以及公司业


务发展?#23548;剩?#19981;断推动相关制度流程的建立、健全和完善,及时贯彻落实新法规和监管要求,适应
公司产品与业务创新发展的需要,保持公司良好的内控环境。


(2)严守合规底线、防控重大合规风险是监察稽核工作的重中之重。围?#26222;?#20010;工作重点,?#20013;?br /> 开展对投资管理人员及全体员工的合规培?#21040;?#32946;,促进公司合规文化建设;不断完善相关机制流程,
重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易,?#32454;?#38450;控内幕交易、市场操纵和利益输送?#20219;?#27861;
违规行为。


(3)继续坚持“保规范、防风险”的思?#32602;?#32039;密跟踪监管政策动向、?#26102;?#24066;场变化以及业务发展
的?#23548;市?#35201;,?#20013;?#23436;善投资合规风控制度流程和系统工具,加强对投资?#27573;А?#25237;?#26102;?#20363;等各种投资
限制的监控和提示,认真贯彻落实流动性风险管理规定、债券交易业务新规的各项控制要求,加强
对投资、研究、交易等业务运作的监控检查和反馈提示,有效确保旗下基金资产?#32454;?#25353;照法律法规、
基金合同和公司制度的要求稳健、规?#23545;?#20316;。


(4)有计划、有重点地对投研交易、销售宣传、客户服务、人员规范、运营及IT治理、反洗
钱等业务领域开展例行或专项监察检查,坚持以法律法规、基金合同以及公司规章制度为依据,不
断查缺补漏、防微杜渐,推动公司合规、内控体系的健全完善。


(5)积极参与新产品设计、新业务拓展工作,就相关问题提供合规咨询、合规审查意见和建议。


(6)?#20013;?#30563;促落实投资者?#23454;?#24615;管理法规,不断推动投资者?#23454;?#24615;管理制度、相关销售流程规
范及系统的修订、更新,?#20013;?#26816;讨完善客户投诉处理机制流程,切实保障投资者合法权益。


(7)深入践行“风险为本”的工作方法,落实反洗钱最新法规和监管要求,夯实反洗钱工作基础,
加强客户身份识别,建立受益所有人识别机制,开展洗钱风险评估,完善洗钱风险控制措施,做好
反洗钱宣传培训、系统支持、内部审计、信息报送等各项工作。


(8)紧跟法规、监管要求、市场变化和业务发展,?#20013;?#20248;化完善信息披露管理工作机制,做好
公司及旗下各基金的信息披露工作,确保信息披露真实、准确、完整、及时、规范。


(9)进一步深入落实《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法?#32602;?#19981;断完善合规管控
框架和机制,促进监察稽核自身工具手段和流程的完善,?#20013;?#25552;升监察稽核工作的独立性、规范性、
针对性与有效性。


截至2018年末,公司已通过GIPS(全球投资业绩标准)验证,获得GIPS验证报告,验证日期
区间为2001年9月1日至2017年12月31日。通过开展GIPS验证项目,促进公司进一步夯实运营
及内控基础,提升核心竞争力。


本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提
高监察稽核工作的规范性和有效性,努力防范和控制重大风险,充分保障基金份额持有人的合法权


益。


4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资?#20998;?#36827;行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净?#23548;?#31639;的复核责任。


本基金管理人设有估值委员会,公司首席运营官担任估值委员会主席,主动权益板块、固定收
益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值
委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员
具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基
金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的?#33268;郟?#20294;不参与估值原则和
方法的最终决策和日常估值的执行。


本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券?#20998;?#30340;估值数据和流通受限股票的折扣率数据。


4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司?#32454;?#36981;守《证券投资基金法》
相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—易方达基金管理有限
公司 2018 年 1 月 1 日至 2018年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和
必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净?#23548;?#31639;、利润分配等情况的说明

本托管人认为, 易方达基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配?#20219;?#39064;上,不存在损害基金份额持有人利益的行
为;在报告期内,?#32454;?#36981;守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作?#32454;?#25353;照
基金合同的规定进行。



5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为,易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值
表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金
持有人利益的行为。


§6 审计报告

普华永道中天审字(2019)第22909号

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人:

6.1 审计意见

(一)我们审计的内容

我们审计了易方达黄金主题证券投资基金(LOF)的财务报表,包括2018年 12 月 31 日的资产
负债表,2018年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。


(二)我们的意见

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以?#24405;?#31216;“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以?#24405;?#31216;“中国基金业协
会”)发布的有关规定及?#24066;?#30340;基金行业实务操作编制,公允?#20174;?#20102;易方达黄金主题证券投资基金
(LOF)2018年12 月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。


6.2 形成审计意见的基础

我?#21069;?#29031;中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述?#23435;?#20204;在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充
分、?#23454;?#30340;,为发表审计意见提供了基础。


按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于易方达黄金主题证券投资基金(LOF),并履行了
职业道德方面的其他责任。


6.3 管理层和治理层对财务报表的责任

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)的基金管理人易方达基金管理有限公司(以?#24405;?#31216;“基金管
理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及?#24066;?#30340;基金
行业实务操作编制财务报表,使其实现公允?#20174;常?#24182;设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。



在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估易方达黄金主题证券投资基金(LOF)的?#20013;?#32463;营
能力,披露与?#20013;?#32463;营相关的事项(如适用),并运用?#20013;?#32463;营假设,除非基金管理人管理层计划清算
易方达黄金主题证券投资基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。


基金管理人治理层负责监督易方达黄金主题证券投资基金(LOF)的财务报告过程。


6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。


在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也
执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这
些风险,并获取充分、?#23454;?#30340;审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。


(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。


(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。


(四) 对基金管理人管理层使用?#20013;?#32463;营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,
就可能导致对易方达黄金主题证券投资基金(LOF)?#20013;?#32463;营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致易方达黄金主题
证券投资基金(LOF)不能?#20013;?#32463;营。


(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允?#20174;诚?#20851;交
易和事项。


我们与基金管理人治理层就计划的审计?#27573;А?#26102;间安排和重大审计发?#20540;?#20107;项进行沟通,包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师


陈熹 周祎

上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

2019年3月25日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:易方达黄金主题证券投资基金(LOF)

报告截止日:2018年12月31日

单位:人民?#20197;?

资 产

附注号

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

资 产:







银行存款

7.4.7.1

26,305,736.50

18,115,501.75

结算备付金



-

-

存出保证金



-

-

交易性金融资产

7.4.7.2

242,790,926.68

292,854,321.74

其中:股票投资



-

48,938,615.46

基金投资



242,790,926.68

243,915,706.28

债券投资



-

-

资产支持证券投资



-

-

贵金属投资



-

-

衍生金融资产

7.4.7.3

-

-

买入返售金融资产

7.4.7.4

-

-

应收证券清算款



96,774.96

-

应收利息

7.4.7.5

945.45

1,075.18

应收股利



-

52,359.98

应收申购款



56,512.95

155,553.32

递延所得税资产



-

-

其他资产

7.4.7.6

-

-




资产总计



269,250,896.54

311,178,811.97

负债和所有者权益

附注号

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

负 债:







短期借款



-

-

交易性金融负债



-

-

衍生金融负债

7.4.7.3

-

-

卖出回购金融资产款



-

-

应付证券清算款



-

-

应付赎回款



1,367,270.62

2,804,221.18

应付管理人报酬



335,937.51

390,376.17

应付托管费



67,187.50

78,075.23

应?#26029;?#21806;服务费



-

-

应付交易费用

7.4.7.7

-

-

应交税费



-

-

应?#29420;?#24687;



-

-

应?#29420;?#28070;



-

-

递延所得税负债



-

-

其他负债

7.4.7.8

272,719.36

362,108.73

负债合计



2,043,114.99

3,634,781.31

所有者权益:







实收基金

7.4.7.9

375,538,714.53

430,064,088.00

未分配利润

7.4.7.10

-108,330,932.98

-122,520,057.34

所有者权益合计



267,207,781.55

307,544,030.66

负债和所有者权益总计



269,250,896.54

311,178,811.97



注:报告截止日2018年12月31日,基金份额净值0.712元,基金份额总额375,538,714.53份。


7.2 利润表

会计主体:易方达黄金主题证券投资基金(LOF)

本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日


单位:人民?#20197;?

项 目

附注号

本期

2018年1月1日至
2018年12月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至
2017年12月31日

一、收入



3,962,438.83

22,040,150.97

1.利息收入



101,493.81

134,718.41

其中:存款利息收入

7.4.7.11

101,493.81

134,718.41

债券利息收入



-

-

资产支持证券利息收入



-

-

买入返售金融资产收入



-

-

其他利息收入



-

-

2.投资收益(损失以“-”填列)



-4,531,769.02

24,658,582.32

其中:股票投资收益

7.4.7.12

-2,424,310.78

-

基金投资收益

7.4.7.13

-3,295,672.01

24,203,241.68

债券投资收益

7.4.7.14

-

-

资产支持证券投资收益



-

-

贵金属投资收益



-

-

衍生工具收益

7.4.7.15

-

-

股利收益

7.4.7.16

1,188,213.77

455,340.64

3.公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)

7.4.7.17

7,667,325.73

-901,835.09

4.汇兑收益(损失以“-”?#30424;?#21015;)



632,621.30

-1,992,824.94

5.其他收入(损失以“-”?#30424;?#21015;)

7.4.7.18

92,767.01

141,510.27

减:二、费用



5,857,240.38

7,702,315.99

1.管理人报酬



4,146,652.38

5,461,856.41

2.托管费



829,330.49

1,092,371.31

3.销售服务费



-

-

4.交易费用

7.4.7.19

429,451.51

710,088.27

5.利息支出



-

-




其中:卖出回购金融资产支出



-

-

6.税金及附加



1,342.39

-

7.其他费用

7.4.7.20

450,463.61

438,000.00

三、利润总额(亏损总额以“-”?#30424;?br /> 列)



-1,894,801.55

14,337,834.98

减:所得税费用



-

-

四、净利润(净亏损以“-”?#30424;?#21015;)



-1,894,801.55

14,337,834.98



7.3 所有者权益(基金净?#25285;?#21464;动表

会计主体:易方达黄金主题证券投资基金(LOF)

本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

实收基金

未分配利润

所有者权益合计

一、期初所有者权益(基
金净?#25285;?

430,064,088.00

-122,520,057.34

307,544,030.66

二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)

-

-1,894,801.55

-1,894,801.55

三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数(净
?#23548;?#23569;以“-”?#30424;?#21015;)

-54,525,373.47

16,083,925.91

-38,441,447.56

其中:1.基金申购款

46,449,753.64

-13,956,799.80

32,492,953.84

2.基金赎回款

-100,975,127.11

30,040,725.71

-70,934,401.40

四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净?#23548;?#23569;以“-”号
填列)

-

-

-

五、期末所有者权益(基
金净?#25285;?

375,538,714.53

-108,330,932.98

267,207,781.55




项目

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

实收基金

未分配利润

所有者权益合计

一、期初所有者权益(基
金净?#25285;?

624,412,431.52

-188,358,612.74

436,053,818.78

二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)

-

14,337,834.98

14,337,834.98

三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数(净
?#23548;?#23569;以“-”?#30424;?#21015;)

-194,348,343.52

51,500,720.42

-142,847,623.10

其中:1.基金申购款

118,420,952.72

-32,583,660.23

85,837,292.49

2.基金赎回款

-312,769,296.24

84,084,380.65

-228,684,915.59

四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净?#23548;?#23569;以“-”号
填列)

-

-

-

五、期末所有者权益(基
金净?#25285;?

430,064,088.00

-122,520,057.34

307,544,030.66



报表附注为财务报表的组成部分。


本报告7.1至7.4,财务报表?#19978;?#21015;负责人签署:

基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以?#24405;?#31216;“中
国证监会”)证监许可[2011]181 号《关于核准易方达黄金主题证券投资基金(LOF)募集的批复》核
准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达黄金主题证券
投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,本基金基金合同于2011年5月6日
正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为2,657,035,909.18份基金份额,其中认购资金利息折合
1,549,690.94份基金份额。本基金为契约型、上市开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人


为易方达基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管?#23435;?#20013;国
农业银行股份有限公司,境外资产托管?#23435;?#39321;港上海汇丰银行有限公司。


7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披
露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以?#24405;?#31216;“中国基金业
协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达黄金主题证券投资基金(LOF)基金合同》
和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及?#24066;?#30340;基金行业实务操作编制。


本财务报表以?#20013;?#32463;营为基础编制。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地?#20174;?#20102;本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。


7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。


7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币
元为单位表示。


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价?#23548;?#37327;且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为
以公允价?#23548;?#37327;且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外,以公允价?#23548;?#37327;且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。



本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价?#23548;?#37327;且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价?#23548;?#37327;且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。


7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价?#23548;?#37327;且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


对于以公允价?#23548;?#37327;且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应
收款项和其他金融负债采用?#23548;?#21033;率法,以摊余成本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上?#36127;?#25152;有的风险和报酬转?#32856;?#36716;入方;或者(3)
该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上?#36127;?#25152;有的风险和报酬,
但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确?#32454;?#37329;融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行
估?#25285;?

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价?#25285;?#20272;值日无交易?#26131;?#36817;交
易日后未发生影响公允价?#23548;?#37327;的的重大?#24405;?#30340;,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实?#20174;?#20844;允价值的,应对市场交易价格进
行调整,确定公允价值。与上述投资?#20998;?#30456;同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价
值为基础,并在估?#23548;际?#20013;考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果
该限制是针对资产持有者的,那么在估?#23548;际?#20013;不应将该限制作为特征考?#24688;4送猓?#22522;金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。



(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估?#23548;际?#30830;定公允价值。采用估?#23548;际?#26102;,优先使用可观察输入?#25285;?#21482;有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。


(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大?#24405;?#24212;对估值进行调
整并确定公允价值。


7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。


7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认?#23567;?br />

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。


7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投
资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。资产支持证券在持有期间收到?#30446;?#39033;,根据
资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投?#26102;?#37329;部分和投资收益部分,将本金部分冲减
资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额
确认为利息收入。


以公允价?#23548;?#37327;且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按?#23548;?#21033;率法计算,?#23548;?#21033;率法与直线法差异较小的?#37096;?br /> 按直线法计算。



7.4.4.10 费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用,本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按?#23548;?#21033;率法计算,?#23548;?#21033;率法与直线法差异较小的
按直线法近似计算。


7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 每一基金份额享有同?#30830;?#37197;权;

(2) 基金收益分配基准日的基金份额净?#23548;?#21435;每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。


(3) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配?#38382;?#26368;多为12次,每份基金份额
每?#38382;?#30410;分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的10%;若《基金合同》生效
不满3 个月可不进行收益分配;

(4) 基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资,登记在注册登记系统中的基金份额,基金份
额持有人可选择获取现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资,红利再投资的计算方法
等有关事项遵循登记结算机构的相关规定;若基金份额持有人不选择,本基金默认的收益分配方式
是现金分红。登记在证券登记结算系统中的基金份额只能采取现金分红方式,基金份额持有人不能
选择红利再投资;

(5) 法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。


7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇?#24335;?#22806;币金额折算为人民币入账。


外?#19968;?#24065;性项目,于估值日采用估值日的即期汇?#25910;?#31639;为人民币,所产生的折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价?#23548;?#37327;的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇?#25910;?#31639;为人民
币,与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。


7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。


经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资?#30784;?#35780;价
其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两
个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。


本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。


7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计


本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。


7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。


7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。


7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。


7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81
号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、
财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明
确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值
税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互
通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明?#26041;?#34701; 房地产开发 教育辅助服务等
增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理?#23435;?#22686;值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收?#24335;?#32435;增
值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再
缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中?#26088;酢?br />

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018
年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年
12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照?#23548;事?#20837;价计算销售额,或者以2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。


(2)目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得?#20843;?#25910;政策,按照相关国?#19968;?#22320;区
税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。



(3)目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得?#20843;?#25910;政策,按照相关国?#19968;?#22320;区
税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。


对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登
记结算有限责任公司(以?#24405;?#31216;“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者
名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非
H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。


(4)基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股?#20445;?#25353;照香港特别行政区?#20013;兴?#27861;规
定缴纳印花税。


(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加?#20154;?#36153;按照?#23548;式?#32435;增值税额的适
用比例计算缴纳。


7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民?#20197;?

项目

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

活期存款

26,305,736.50

18,115,501.75

定期存款

-

-

其中:存款期限1个月以内

-

-

存款期限1-3个月

-

-

存款期限3个月以上

-

-

其他存款

-

-

合计

26,305,736.50

18,115,501.75



7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民?#20197;?

项目

本期末

2018年12月31日

成本

公允价值

公允价值变动

股票

-

-

-

贵金属投资-金交所黄

-

-

-




金合约

债券

交易所市场

-

-

-

银行间市场

-

-

-

合计

-

-

-

资产支持证券

-

-

-

基金

241,730,639.37

242,790,926.68

1,060,287.31

其他

-

-

-

合计

241,730,639.37

242,790,926.68

1,060,287.31

项目

上年度末

2017年12月31日

成本

公允价值

公允价值变动

股票

48,307,751.30

48,938,615.46

630,864.16

贵金属投资-金交所黄
金合约

-

-

-

债券

交易所市场

-

-

-

银行间市场

-

-

-

合计

-

-

-

资产支持证券

-

-

-

基金

251,153,608.86

243,915,706.28

-7,237,902.58

其他

-

-

-

合计

299,461,360.16

292,854,321.74

-6,607,038.42



注:“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。


7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。


7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。


7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。


7.4.7.5 应收利息


单位:人民?#20197;?

项目

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

应收活期存款利息

945.45

1,075.18

应收定期存款利息

-

-

应收其他存款利息

-

-

应收结算备付金利息

-

-

应收债券利息

-

-

应收资产支持证券利息

-

-

应收买入返售证券利息

-

-

应收申购款利息

-

-

应收黄金合约拆借孳息

-

-

其他

-

-

合计

945.45

1,075.18



7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。


7.4.7.7 应付交易费用

本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。


7.4.7.8 其他负债

单位:人民?#20197;?

项目

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

应?#24230;?#21830;交易单元保证金

-

-

应付赎回费

719.36

2,108.73

预提费用

272,000.00

360,000.00

合计

272,719.36

362,108.73



7.4.7.9 实收基金

金额单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12月31日




基金份额(份)

账面金额

上年度末

430,064,088.00

430,064,088.00

本期申购

46,449,753.64

46,449,753.64

本期赎回(以“-”?#30424;?#21015;)

-100,975,127.11

-100,975,127.11

本期末

375,538,714.53

375,538,714.53



7.4.7.10 未分配利润

单位:人民?#20197;?

项目

已实现部分

未实现部分

未分配利润合计

上年度末

-111,498,647.73

-11,021,409.61

-122,520,057.34

本期利润

-9,562,127.28

7,667,325.73

-1,894,801.55

本期基金份额交易产生的
变动数

14,693,756.73

1,390,169.18

16,083,925.91

其中:基金申购款

-12,607,220.33

-1,349,579.47

-13,956,799.80

基金赎回款

27,300,977.06

2,739,748.65

30,040,725.71

本期已分配利润

-

-

-

本期末

-106,367,018.28

-1,963,914.70

-108,330,932.98



7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12月
31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12
月31日

活期存款利息收入

101,333.24

122,765.76

定期存款利息收入

-

11,682.89

其他存款利息收入

-

-

结算备付金利息收入

-

-

其他

160.57

269.76

合计

101,493.81

134,718.41



7.4.7.12 股票投资收益

单位:人民?#20197;?


项目

本期

2018年1月1日至2018年12
月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12
月31日

卖出股票成交总额

145,960,652.94

-

减:卖出股票成本总额

148,384,963.72

-

买卖股票差价收入

-2,424,310.78

-



7.4.7.13 基金投资收益

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年
12月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12
月31日

卖出/赎回基金成交总额

419,231,349.40

815,094,739.20

减:卖出/赎回基金成本总额

422,527,021.41

790,891,497.52

基金投资收益

-3,295,672.01

24,203,241.68



7.4.7.14债券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。


7.4.7.15 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。


7.4.7.16 股利收益

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

股票投资产生的股利收益

560,251.61

67,799.51

基金投资产生的股利收益

627,962.16

387,541.13

合计

1,188,213.77

455,340.64



7.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民?#20197;?

项目名称

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

1.交易性金融资产

7,667,325.73

-901,835.09

——股票投资

-630,864.16

630,864.16




——债券投资

-

-

——资产支持证券投资

-

-

——基金投资

8,298,189.89

-1,532,699.25

——贵金属投资

-

-

——其他

-

-

2.衍生工具

-

-

——权证投资

-

-

——期货投资

-

-

——期权投资

-

-

——外汇远期

-

-

3.其他

-

-

减:应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税

-

-

合计

7,667,325.73

-901,835.09



7.4.7.18 其他收入

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

基金赎回费收入

20,235.19

90,951.77

其他

72,531.82

50,558.50

合计

92,767.01

141,510.27



7.4.7.19 交易费用

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

交易所市场交易费用

429,451.51

710,088.27

银行间市场交易费用

-

-

交易基金产生的费用

-

-

其中:申购费

-

-

赎回费

-

-

其他

-

-

合计

429,451.51

710,088.27




7.4.7.20 其他费用

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12月31


上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

审计费用

72,000.00

60,000.00

信息披露费

300,000.00

300,000.00

银行汇划费

463.61

-

银行间账户维护费

18,000.00

18,000.00

上市费

60,000.00

60,000.00

其他

-

-

合计

450,463.61

438,000.00



7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。


7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。




7.4.9 关联方关系

关联方名称

与本基金的关系

易方达基金管理有限公司

基金管理人、基金销售机构

中国农业银行股份有限公司(以?#24405;?#31216;“中国农业银
行”)

基金托管人、基金销售机构

香港上海汇丰银行有限公司(以?#24405;?#31216;"汇丰银行")

境外资产托管人

广发证券股份有限公司(以?#24405;?#31216;“广发证券”)

基金管理人股东、基金销售机构

广东粤财信托有限公司(以?#24405;?#31216;“粤财信托?#20445;?

基金管理人股东

盈峰投资控股集团有限公司

基金管理人股东

广东省广晟资产经营有限公司

基金管理人股东

广州市广永国有资产经营有限公司

基金管理人股东

易方达资产管理有限公司

基金管理人的子公司



注:以下关联交易均在正常业务?#27573;?#20869;按一般商业条款订立。


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易


本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。


7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。




7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。


7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12
月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12
月31日

当期发生的基金应支付的管理费

4,146,652.38

5,461,856.41

其中:支?#26029;?#21806;机构?#30446;?#25143;维护费

1,246,956.20

1,549,402.44



注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×1.5%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金的管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人于次月前3个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金管理人。


7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民?#20197;?

项目

本期

2018年1月1日至2018年12
月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12
月31日

当期发生的基金应支付的托管费

829,330.49

1,092,371.31



注:本基金的托管费(包括境外托管费)按前一日基金资产净值的0.3%的年费率计提。计算方
法如下:

H=E×0.3%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费


E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人于次月前3个工作日内
从基金财产中一次性支付托管费给基金托管人。


7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回?#28023;?#20132;易。


7.4.10.4 各关联方投?#26102;?#22522;金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投?#26102;?#22522;金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理?#23435;?#36816;用固有资金投?#26102;?#22522;金。


7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投?#26102;?#22522;金的情况

无。


7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民?#20197;?

关联方名称

本期

2018年1月1日至2018年12月31日

上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

期末余额

当期利息收入

期末余额

当期利息收入

中国农业银行-活期存款

4,572,318.71

42,783.03

4,361,308.39

90,449.23

汇丰银行-活期存款

21,733,417.79

58,550.21

13,754,193.36

32,316.53

汇丰银行-定期存款

-

-

-

11,682.89



注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限
公司保管,按银行同业利率或约定利率计息。


7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。


7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明

无。


7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未发生利润分配。


7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。



7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有股票。


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2018年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为0,无抵押债券。


7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2018年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为0,无抵押债券。


7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人按照“自上而下与自?#38706;?#19978;相结合,全面管理、专业分工”的思?#32602;?#23558;风险控制嵌
入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。


从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为
及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、
监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同?#26041;?#23545;投资的全过程实行风险
监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后
的风险评估”的健全的风险监控体系。


本基金为基金中基金,其投资于基金的资产合计不低于本基金基金资产净值的60%,投资于基
金的资产中不低于80%投资于黄金基金,因此,本基金的表现与黄金价格相关性?#32454;擼?#21382;史上黄金
价格波幅较大,波动周期较长,预期收益可能长期超过或低于股票、债券等传统金融资产,因此本
基金是预期收益与预期风险?#32454;?#30340;基金?#20998;幀?br />

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程发生交收违约,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支
付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。基金管理人通过对交易对手(包括存款银行)、
证券发行人的信用评级进行跟踪,防范信用风险的发生。于2018年12月31日,本基金持有的除国
债、央行?#26412;?#21644;政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0.00%(2017年12月31日:0.00%)。


7.4.13.2.1按短期信用评?#35835;?#31034;的债券投资

单位:人民?#20197;?

短期信用评级

本期末

上年度末




2018年12月31日

2017年12月31日

A-1

0.00

0.00

A-1以下

0.00

0.00

未评级

0.00

0.00

合计

0.00

0.00



注:1. 债券评?#24230;?#33258;第三方评级机构的债项评级。


2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券、同业存单。


3. 债券投资以全价列示。


7.4.13.2.2 按短期信用评?#35835;?#31034;的资产支持证券投资

单位:人民?#20197;?

短期信用评级

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

A-1

0.00

0.00

A-1以下

0.00

0.00

未评级

0.00

0.00

合计

0.00

0.00



7.4.13.2.3 按短期信用评?#35835;?#31034;的同业存单投资

单位:人民?#20197;?

短期信用评级

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

A-1

0.00

0.00

A-1以下

0.00

0.00

未评级

0.00

0.00

合计

0.00

0.00



7.4.13.2.4按长期信用评?#35835;?#31034;的债券投资

单位:人民?#20197;?

长期信用评级

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

AAA

0.00

0.00

AAA以下

0.00

0.00




未评级

0.00

0.00

合计

0.00

0.00



注:1. 债券评?#24230;?#33258;第三方评级机构的债项评级。


2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。


3. 债券投资以全价列示。


7.4.13.2.5 按长期信用评?#35835;?#31034;的资产支持证券投资

单位:人民?#20197;?

长期信用评级

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

AAA

0.00

0.00

AAA以下

0.00

0.00

未评级

0.00

0.00

合计

0.00

0.00



7.4.13.2.6按长期信用评?#35835;?#31034;的同业存单投资

单位:人民?#20197;?

长期信用评级

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

AAA

0.00

0.00

AAA以下

0.00

0.00

未评级

0.00

0.00

合计

0.00

0.00



7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理?#23435;?#33021;以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。

本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防?#35835;?#21160;性风险,同时公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心?#30446;?#25918;式基金流动性风险监测与预警制度,投资风险管理部独立于投资部
门负责流动性压力测试的实施与评估。


于2018年12月31日,除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外,本基金承
担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固
定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。


7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析


本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定?#36820;确?#35268;的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管
理,通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行?#20013;?#30340;监测和分析。


本基金的投资?#27573;?#20026;具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易,期末除7.4.12列示券?#33267;?#36890;暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时
变现。评估结果显示组合高流动性资产比重?#32454;擼?#32452;合变现比例能力较好。


7.4.13.4 市场风险

本基金主要投资黄金基金和黄金采掘公司股?#20445;?#19994;绩表现受黄金价格波动影响较大。影响黄金
价格波动的因素包括但不限于:全球黄金供给?#25176;?#27714;的变动;投资者对通胀水平的预期;主要经济
体的利率水平;主要经济体法定货币币值的变动;各国央行、对冲基金、商品基金等机构投资者的
投资与交易活动;全球或地区政治、经济、金融局势及货币体系的变化。


7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利?#26102;?#21160;而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民?#20197;?

本期末

2018年12月31


1年以内

1-5年

5年以上

不计息

合计

资产











银行存款

26,305,736.50

-

-

-

26,305,736.50

结算备付金

-

-

-

-

-

存出保证金

-

-

-

-

-

交易性金融资产

-

-

-

242,790,926.68

242,790,926.68

衍生金融资产

-

-

-

-

-

买入返售金融资


-

-

-

-

-

应收证券清算款

-

-

-

96,774.96

96,774.96

应收利息

-

-

-

945.45

945.45

应收股利

-

-

-

-

-

应收申购款

14,717.48

-

-

41,795.47

56,512.95

递延所得税资产

-

-

-

-

-




其他资产

-

-

-

-

-

资产总计

26,320,453.98

-

-

242,930,442.56

269,250,896.54

负债











短期借款

-

-

-

-

-

交易性金融负债

-

-

-

-

-

衍生金融负债

-

-

-

-

-

卖出回购金融资
产款

-

-

-

-

-

应付证券清算款

-

-

-

-

-

应付赎回款

-

-

-

1,367,270.62

1,367,270.62

应付管理人报酬

-

-

-

335,937.51

335,937.51

应付托管费

-

-

-

67,187.50

67,187.50

应?#26029;?#21806;服务费

-

-

-

-

-

应付交易费用

-

-

-

-

-

应交税费

-

-

-

-

-

应?#29420;?#24687;

-

-

-

-

-

应?#29420;?#28070;

-

-

-

-

-

递延所得税负债

-

-

-

-

-

其他负债

-

-

-

272,719.36

272,719.36

负债总计

-

-

-

2,043,114.99

2,043,114.99

利率敏感度缺口

26,320,453.98

-

-

240,887,327.57

267,207,781.55

上年度末

2017年12月31


1年以内

1-5年

5年以上

不计息

合计

资产











银行存款

18,115,501.75

-

-

-

18,115,501.75

结算备付金

-

-

-

-

-

存出保证金

-

-

-

-

-

交易性金融资产

-

-

-

292,854,321.74

292,854,321.74

衍生金融资产

-

-

-

-

-

买入返售金融资


-

-

-

-

-

应收证券清算款

-

-

-

-

-

应收利息

-

-

-

1,075.18

1,075.18




应收股利

-

-

-

52,359.98

52,359.98

应收申购款

26,010.99

-

-

129,542.33

155,553.32

递延所得税资产

-

-

-

-

-

其他资产

-

-

-

-

-

资产总计

18,141,512.74

-

-

293,037,299.23

311,178,811.97

负债











短期借款

-

-

-

-

-

交易性金融负债

-

-

-

-

-

衍生金融负债

-

-

-

-

-

卖出回购金融资
产款

-

-

-

-

-

应付证券清算款

-

-

-

-

-

应付赎回款

-

-

-

2,804,221.18

2,804,221.18

应付管理人报酬

-

-

-

390,376.17

390,376.17

应付托管费

-

-

-

78,075.23

78,075.23

应?#26029;?#21806;服务费

-

-

-

-

-

应付交易费用

-

-

-

-

-

应交税费

-

-

-

-

-

应?#29420;?#24687;

-

-

-

-

-

应?#29420;?#28070;

-

-

-

-

-

递延所得税负债

-

-

-

-

-

其他负债

-

-

-

362,108.73

362,108.73

负债总计

-

-

-

3,634,781.31

3,634,781.31

利率敏感度缺口

18,141,512.74

-

-

289,402,517.92

307,544,030.66



注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏?#34892;?#20998;析

本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债),因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。


7.4.13.4.2 外汇风险

本基金投资于海外市场,海外市场金融?#20998;?#20197;外币计价,如果所投资市场的货币相对于人民币
贬?#25285;?#23558;对基金收益产生不利影响;外币对人民?#19994;?#27719;率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。


7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位:人民?#20197;?


项目

本期末

2018年12月31日

美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币

合计

以外币计价的资产









银行存款

11,409,393.43

2,057.91

10,334,578.21

21,746,029.55

结算备付金

-

-

-

-

交易性金融资产

242,790,926.68

-

-

242,790,926.68

衍生金融资产

-

-

-

-

应收证券清算款

96,774.96

-

-

96,774.96

应收利息

284.89

0.01

-

284.90

应收股利

-

-

-

-

应收申购款

-

-

-

-

其他资产

-

-

-

-

资产合计

254,297,379.96

2,057.92

10,334,578.21

264,634,016.09

以外币计价的负债









应付证券清算款

-

-

-

-

应付赎回款

-

-

-

-

其他负债

-

-

-

-

负债合计

-

-

-

-

资产负债表外汇风
险敞口净额

254,297,379.96

2,057.92

10,334,578.21

264,634,016.09

项目

上年度末

2017年12月31日

美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币

合计

以外币计价的资产









银行存款

13,748,370.61

17,955.40

-

13,766,326.01

结算备付金

-

-

-

-

交易性金融资产

292,854,321.74

-

-

292,854,321.74

衍生金融资产

-

-

-

-

应收证券清算款

-

-

-

-

应收利息

76.32

0.02

-

76.34

应收股利

52,359.98

-

-

52,359.98

应收申购款

-

-

-

-

其他资产

-

-

-

-




资产合计

306,655,128.65

17,955.42

-

306,673,084.07

以外币计价的负债









应付证券清算款

-

-

-

-

应付赎回款

-

-

-

-

其他负债

-

-

-

-

负债合计

-

-

-

-

资产负债表外汇风
险敞口净额

306,655,128.65

17,955.42

-

306,673,084.07



7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏?#34892;?#20998;析

假设

除汇率外其他因素保持不变

分析

相关风险变量的变动

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民?#20197;?

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

假设人民币对一揽子货币平均升值
5%

-13,231,700.80

-15,333,654.20

假设人民币对一揽子货币平均贬值
5%

13,231,700.80

15,333,654.20



7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。因受到经济因素、政治因素、投资者心理和交易制度等多
种因素的共同影响,黄金价格的变化可能导致基金收益水平的波动,产生系统性风险。


本基金的基金管理人采用Barra风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标,
监控投资组合面临的市场价格波动风险。


7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民?#20197;?

项目

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

公允价值

占基金
资产净
值比例
(%)

公允价值

占基金
资产净
值比例
(%)




交易性金融资产-股票投资

-

-

48,938,615.46

15.91

交易性金融资产-基金投资

242,790,926.68

90.86

243,915,706.28

79.31

交易性金融资产-贵金属投资

-

-

-

-

衍生金融资产-权证投资

-

-

-

-

其他

-

-

-

-

合计

242,790,926.68

90.86

292,854,321.74

95.22



7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏?#34892;?#20998;析

假设

除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

分析

相关风险变量的变动

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民?#20197;?

本期末

2018年12月31日

上年度末

2017年12月31日

1.业绩比较基准上升5%

12,139,546.33

14,642,716.06

2.业绩比较基准下降5%

-12,139,546.33

-14,642,716.06



7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价?#23548;?#37327;的方法

公允价?#23548;?#37327;结果所属的层次,由对公允价?#23548;?#37327;整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定:

第一层次?#21512;?#21516;资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层?#38382;?#20837;值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次?#21512;?#20851;资产或负债的不可观察输入值。


(b)?#20013;?#30340;以公允价?#23548;?#37327;的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2018年12月31日,本基金持有的以公允价?#23548;?#37327;且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为242,790,926.68元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余额(2017年12
月31日:第一层次292,854,321.74元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余额)。


(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股?#20445;?#33509;出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层?#20301;?#26159;第三层次。



(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。


(c)非?#20013;?#30340;以公允价?#23548;?#37327;的金融工具

于2018年12月31日,本基金未持有非?#20013;?#30340;以公允价?#23548;?#37327;的金融资产(2017年12月31日:
同) 。


(d)不以公允价?#23548;?#37327;的金融工具

不以公允价?#23548;?#37327;的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价
值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民?#20197;?

序号

项目

金额

占基金总资产的比
例(%)

1

权益投资

-

-



其中:普通股

-

-



存托凭证

-

-

2

基金投资

242,790,926.68

90.17

3

固定收益投资

-

-



其中:债券

-

-



资产支持证券

-

-

4

金融衍生品投资

-

-



其中:远期

-

-



期货

-

-



期权

-

-



权证

-

-

5

买入返售金融资产

-

-



其中:买断式回购的买入返售金融

-

-




资产

6

货币市场工具

-

-

7

银行存款和结算备付金合计

26,305,736.50

9.77

8

其他各项资产

154,233.36

0.06

9

合计

269,250,896.54

100.00



8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。


8.3 期末按行业分类的权益投资组合

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。


8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。


8.5 报告期内权益投资组合的重大变动

8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位:人民?#20197;?

序号

公司名称(英文)

证券代码

本期累计买入金额

占期初基金

资产净值比例
(%)

1

Exxon Mobil Corp

XOM US

9,252,102.82

3.01

2

Chevron Corp

CVX US

6,350,359.50

2.06

3

Toyota Motor Corp

7203 JP

5,782,290.14

1.88

4

Keyence Corp

6861 JP

5,409,272.31

1.76

5

FANUC Corp

6954 JP

3,747,199.43

1.22

6

Schlumberger Ltd

SLB US

3,002,527.62

0.98

7

Nintendo Co Ltd

7974 JP

2,864,547.31

0.93

8

Mitsubishi UFJ Financial
Group

8306 JP

2,592,051.68

0.84

9

Honda Motor Co Ltd

7267 JP

2,336,939.63

0.76

10

SoftBank Group Corp

9984 JP

2,194,532.58

0.71

11

Sony Corp

6758 JP

1,983,716.08

0.65

12

Phillips 66

PSX US

1,964,586.04

0.64

13

JPMorgan Chase & Co

JPM US

1,899,683.96

0.62

14

Sumitomo Mitsui Financial
Grou

8316 JP

1,879,016.06

0.61

15

ConocoPhillips

COP US

1,872,925.62

0.61

16

EOG Resources Inc

EOG US

1,746,680.35

0.57

17

Occidental Petroleum Corp

OXY US

1,631,064.63

0.53




18

Nidec Corp

6594 JP

1,610,908.84

0.52

19

Shin-Etsu Chemical Co Ltd

4063 JP

1,565,759.47

0.51

20

Mizuho Financial Group
Inc

8411 JP

1,369,002.44

0.45



注:1.买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。


8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位:人民?#20197;?

序号

公司名称(英文)

证券代码

本期累计卖出金额

占期初基金

资产净值比例
(%)

1

Exxon Mobil Corp

XOM US

9,042,488.48

2.94

2

Chevron Corp

CVX US

6,052,277.64

1.97

3

Toyota Motor Corp

7203 JP

5,676,147.99

1.85

4

Keyence Corp

6861 JP

5,282,552.33

1.72

5

JPMorgan Chase & Co

JPM US

3,931,670.96

1.28

6

FANUC Corp

6954 JP

3,330,761.81

1.08

7

Wells Fargo & Co

WFC US

3,015,050.15

0.98

8

US Bancorp

USB US

2,855,511.51

0.93

9

SVB Financial Group

SIVB US

2,708,292.57

0.88

10

Schlumberger Ltd

SLB US

2,661,162.28

0.87

11

Nintendo Co Ltd

7974 JP

2,596,701.97

0.84

12

Voya Financial Inc

VOYA US

2,505,034.76

0.81

13

Regions Financial Corp

RF US

2,455,850.74

0.80

14

Citizens Financial Group
Inc

CFG US

2,444,647.96

0.79

15

Comerica Inc

CMA US

2,421,098.71

0.79

16

Bank of America Corp

BAC US

2,409,987.68

0.78

17

SunTrust Banks Inc

STI US

2,381,886.27

0.77

18

Mitsubishi UFJ Financial
Group

8306 JP

2,371,393.02

0.77

19

M&T Bank Corp

MTB US

2,354,502.65

0.77

20

KeyCorp

KEY US

2,349,520.81

0.76



注:1.卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。


8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位:人民?#20197;?

买入成本(成交)总额

100,077,212.42




卖出收入(成交)总额

145,960,652.94



注:“买入成本”或“卖出收入?#26412;?#25353;买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关
交易费用。


8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。


8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。


8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位:人民?#20197;?

序号

基金

名称

基金

类型

运作

方式

管理人

公允价值

占基金资产
净值比例(%)

1

ETFS
Physical
Swiss Gold
Share

ETF

开放式

ETF
Securities US
LLC

53,165,431.80

19.90

2

GAM
Precious
Metals -
Physical Gold
Class USD A

ETF

开放式

GAM
Investment
Management
Switzerland
AG

52,884,819.98

19.79

3

iShares Gold
Trust

ETF

开放式

BlackRock
Fund
Advisors

48,317,144.47

18.08

4

SPDR Gold
Shares

ETF

开放式

SSgA Funds
Management
Inc

48,256,300.21

18.06

5

UBS ETF
CH-Gold
Class USD
A-DIS

ETF

开放式

UBS Fund
Management
Switzerland
AG

40,167,230.22

15.03



8.11 投资组合报告附注

8.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前


一年内受到公开谴责、处罚的情形。


8.11.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。


8.11.3 期末其他各项资产构成

单位:人民?#20197;?

序号

名称

金额

1

存出保证金

-

2

应收证券清算款

96,774.96

3

应收股利

-

4

应收利息

945.45

5

应收申购款

56,512.95

6

其他应收款

-

7

待摊费用

-

8

其他

-

9

合计

154,233.36



8.11.4 期末持有的处于转股期?#30446;?#36716;换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期?#30446;?#36716;换债券。


8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份



持有人户数(户)

户均持有的
基金份额

持有人结构

机构投资者

个人投资者

持有份额

占总份额
比例

持有份额

占总份额
比例

20,845

18,015.77

14,776,479.05

3.93%

360,762,235.48

96.07%




9.2 期末上市基金前十名持有人

序号

持有人名称

持有份额(份)

占上市总份额比例

1

刘晓武

4,719,273.00

13.74%

2

中信信托有限责任公司-企业年金资
金信托12

3,604,257.00

10.49%

3

吴素娥

1,506,000.00

4.38%

4

中信信托有限责任公司-中信信鑫稳
健配置1期管理型金融投资集合资金信
托计划

955,300.00

2.78%

5

袁焕华

650,000.00

1.89%

6

林晓辉

551,472.00

1.61%

7

沈二冬

550,600.00

1.60%

8

刘俊容

531,100.00

1.55%

9

于水影

500,749.00

1.46%

10

高凤翔

350,000.00

1.02%



注:本表统计的上市基金前十名持有?#21496;?#20026;场内持有人。




9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目

持有份额总数(份)

占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金

15,051.46

0.0040%



9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目

持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金

0

本基金基金经理持有本开放式基金

0



§10开放式基金份额变动

单位:份

基金合同生效日(2011年5月6日)基金份额总额

2,657,035,909.18

本报告期期初基金份额总额

430,064,088.00

本报告期基金总申购份额

46,449,753.64




减:本报告期基金总赎回份额

100,975,127.11

本报告期基金拆分变动份额

-

本报告期期末基金份额总额

375,538,714.53



§11重大?#24405;?#25581;示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于2018年6月8日发布公告,自2018年6月8日起聘任陈荣女士担任公司首席
运营官(副总经理级),聘任汪兰英女士担任公司首席大类资产配置官(副总经理级)。


本报告期内,本行总行聘任刘琳同?#23613;?#26446;智同志为本行托管业务部高级专家。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。


11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来连续8年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审
计服务,本报告年度的审计费用为72,000.00 元。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民?#20197;?

券商名称

交易
单元
数量

股票交易

应支付该券商的佣金

备注

成交金额

占当期股
票成交总
额的比例

佣金

占当期佣
金总量的
比例

Morgan Stanley
& Co.
International
PLC

1

38,000,615.91

15.45%

53,027.42

12.73%

-




Citigroup
Global Markets
Limited

1

193,338,912.24

78.58%

267,685.45

64.29%

-

Credit Suisse
(Hong Kong)
Limited

1

12,825,918.80

5.21%

50,914.28

12.23%

-

Goldman Sachs

1

1,872,418.35

0.76%

44,769.25

10.75%

-

UBS Securities
Asia Limited

1

-

-

-

-

-

China
Merchants
Securities (HK)
Co Ltd

1

-

-

-

-

-

Deutsche Bank
AG London

1

-

-

-

-

-

CLSA Limited

1

-

-

-

-

-

Nomura Asset
Management
HongKong
Limited

1

-

-

-

-

-

Knight Capital
Europe Limited

1

-

-

-

-

-

Shenyin
Wanguo
Securities HK
Ltd

1

-

-

-

-

-



注:a)本报告期内本基金无减少交易账户,无新增交易账户。


b)本基金管理人负责选择证券经营机构,并在该机构开立交易账户。基金交易账户?#30446;?#31435;标准
如下:

1)交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行,以及能否取得?#32454;?#36136;
量的成交结果;

2)研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、
个股分析报告和专题研究报告等;

3)提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调?#23567;?#30740;究资料共享、路演服务、日常沟
通交流、接受委托研究的服务质量等方面;

4)法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、
税收等资讯的提供与培?#25285;?

5)价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团?#21360;?#25237;资团队在业务能力提升上所做的培训


服务、对公司投资提升所作出的贡献;

6)其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重
大违规行为等。


c)基金交易账户的选择程序如下:

1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。


2)基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。


11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民?#20197;?

券商名称

债券交易

债券回购交易

权证交易

基金交易

成交金


占当期债
券成交总
额的比例

成交金


占当期债
券回购成
交总额的
比例

成交
金额

占当期权
证成交总
额的比例

成交金


占当期基
金成交总
额的比例

Morgan Stanley &
Co. International
PLC

-

-

-

-

-

-

74,292,324.56

8.93%

Citigroup Global
Markets Limited

-

-

-

-

-

-

578,688,599.66

69.52%

Credit Suisse
(Hong Kong)
Limited

-

-

-

-

-

-

125,276,377.21

15.05%

Goldman Sachs

-

-

-

-

-

-

54,089,286.45

6.50%

UBS Securities
Asia Limited

-

-

-

-

-

-

-

-

China Merchants
Securities (HK)
Co Ltd

-

-

-

-

-

-

-

-

Deutsche Bank
AG London

-

-

-

-

-

-

-

-

CLSA Limited

-

-

-

-

-

-

-

-

Nomura Asset
Management
HongKong
Limited

-

-

-

-

-

-

-

-

Knight Capital
Europe Limited

-

-

-

-

-

-

-

-




Shenyin Wanguo
Securities HK Ltd

-

-

-

-

-

-

-

-



11.8 其他重大?#24405;?

序号

公告事项

法定披露方式

法定披?#24230;?br /> 期

1

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年1月15日暂停申购、赎回、定期定额投资
业务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-01-10

2

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加通华财富为销售机构、参加通华财
富申购费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-01-10

3

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加云湾投资为销售机构、参加云湾投
资申购与定期定额投资费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-01-17

4

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更?#24459;?#20221;证件或者身份证明?#21215;?#30340;公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-01-23

5

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中泰证券网上渠道申购及定期定
额投资费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-01-31

6

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加展恒基金费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-02-01

7

易方达基金管理有限公司关于易方达黄金
题证券投资基金(LOF)修订基金合同、托管
协议部分条款及调整赎回费相关规则的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-03-22

8

易方达基金管理有限公司关于公司住所变更
的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-03-23

9

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年3月30日和4月2日暂停申购、赎回、定
期定额投资业务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-03-27

10

关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义
进行诈骗活动的特别提示公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-03-29

11

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加联泰资产费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-03-29

12

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加交通银行手机银行申购及定期定
额投资费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-03-30

13

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中国工商银行申购费率优惠活动

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理

2018-03-30




的公告

人网站

14

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加东海证券申购费率优惠活动的公


中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-04-02

15

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中国银行费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-04-12

16

易方达基金管理有限公司关于易方达黄金
题证券投资基金(LOF)恢复大额申购业务的
公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-05-04

17

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年5月10日暂停申购、赎回、定期定额投资
业务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-05-07

18

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加浙商证券申购及定期定额投资费
率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-05-10

19

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年5月21日暂停申购、赎回、定期定额投资
业务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-05-16

20

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加银河证券费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-05-21

21

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中信建投证券费率优惠活动的公


中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-05-22

22

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年5月28日暂停申购、赎回、定期定额投资
业务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-05-23

23

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加国泰君安证券费率优惠活动的公


中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-05-28

24

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站

2018-06-08

25

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年7月4日暂停申购、赎回、定期定额投资业
务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-06-29

26

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加?#30830;?#37329;融费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-06-29

27

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加交通银行手机银行申购及定期定
额投资费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-06-30

28

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放

中国证券报、上海证券

2018-07-06




式基金增加万得基金为销售机构、参加万得基
金费率优惠活动的公告

报、证券时报及基金管理
人网站

29

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加浦发银行手机银行申购费率优惠
活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-07-26

30

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年8月1日暂停申购、赎回、定期定额投资业
务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-07-27

31

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加国联证券费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-08-01

32

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加华安证券费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-08-23

33

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加第一创业证券费率优惠活动的公


中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-08-27

34

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年9月3日暂停申购、赎回、定期定额投资业
务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-08-29

35

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金在中金公司开通定期定额投资业务、参
加中金公司定期定额投资费率优惠活动的公


中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-08-31

36

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加嘉实财富为销售机构、参加嘉实财
富申购费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-09-07

37

关于易方达基金管理有限公司?#26412;?#30452;销中心
办公地址变更的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站

2018-09-10

38

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加东海证券定期定额投资费率优惠
活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-09-10

39

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增?#29992;?#21830;基金为销售机构、参?#29992;?#21830;基
金申购费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-09-17

40

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加交通银行手机银行申购及定期定
额投资费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-09-29

41

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加众升财富费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-10-10

42

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增?#37038;状?#35777;券为销售机构、参?#37038;状?#35777;

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理

2018-10-10




券费率优惠活动的公告

人网站

43

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加广发证券定期定额投资费率优惠
活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-10-15

44

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年11月22日暂停申购、赎回、定期定额投资
业务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-11-19

45

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年12月5日暂停申购、赎回、定期定额投资
业务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-12-04

46

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加浦发银行申购费率优惠活动的公


中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-12-12

47

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中投证券费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-12-12

48

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2018
年12月24日至12月26日暂停申购、赎回、
定期定额投资业务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-12-19

49

易方达黄金主题证券投资基金(LOF)2019
年1月2日暂停申购、赎回、定期定额投资业
务的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-12-26

50

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中国?#25910;?#20648;蓄银行个人网上银行
和手机银行申购费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-12-28

51

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中国工商银行“2019倾心回馈”基
金定期定额投资费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-12-29

52

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中国农业银行费率优惠活动的公


中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站

2018-12-29



§12备查?#21215;?#30446;录

12.1 备查?#21215;?#30446;录

1. 中国证监会核准易方达黄金主题证券投资基金(LOF)募集的?#21215;?

2.《易方达黄金主题证券投资基金(LOF)基金合同?#32602;?

3.《易方达黄金主题证券投资基金(LOF)托管协议?#32602;?

4. 基金管理人业务资格批件和营业执照。


12.2 存?#35834;?#28857;

广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。



12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅,?#37096;?#25353;工本费购买复印件。












易方达基金管理有限公司

二〇一九年三月二十八日


  中财网
各版头条
pop up description layer
快乐扑克3走势图表